Roth IRA, diğer emeklilik türlerinden farklı şekilde çalışan bir tür bireysel emeklilik düzenlemesidir. IRA'lar. Geleneksel bir IRA ile, vergiden muaf katkı sağlarsınız, çıkardığınızda vergileri ödersiniz. para. Ancak bir Roth IRA için emeklilik hesabını finanse etmek için vergi sonrası parayı kullanırsınız ve para çekerken vergi ödemeniz gerekmez.
En yaygın durumlarda Roth IRA'lar üzerindeki vergiler ve vergilerin katkılar, para çekme ve transferler için nasıl çalıştığı hakkında daha fazla bilgi edinin.
Önemli Çıkarımlar
- Çoğu durumda, Roth IRA'nızdan para aldığınızda vergi ödemek zorunda değilsiniz çünkü vergi sonrası parayla katkı yaptınız.
- Katkılar, yıl için vergilendirilebilir gelirinize bağlı olarak belirli bir miktarla sınırlıdır.
- İstediğiniz zaman para çekebilirsiniz, ancak 59 ½ yaşının altındaysanız ve Roth IRA'nızı en az beş yıldır almadıysanız ek vergi ödemeniz gerekebilir.
- Geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz, ancak bir Roth IRA yalnızca başka bir tür Roth hesabına dönüştürülebilir.
Roth IRA Vergileri Nasıl Çalışır?
Yapabilirsin bir Roth IRA açın bir finans kurumu veya aracı kurum ile bir hesap oluşturarak. Daha sonra her yıl hesaba para katkıda bulunabilirsiniz. Katkılarınız vergi sonrası fonlarla yapılmalıdır. Roth'tan para aldığınızda, herhangi bir vergi ödemeniz gerekmez. Parayı istediğiniz kadar hesapta bırakabilirsiniz.
Ancak, vergilerinizi etkileyen katkı payları ve para çekme işlemleriyle ilgili bazı nitelikler ve kısıtlamalar vardır.
Roth IRA Katkılarına İlişkin Vergiler
Her yıl yalnızca Roth IRA'larına ve diğer IRA türlerine toplam tutarda katkıda bulunabilirsiniz. Vergiye tabi tazminatınız varsa ve değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI) evli bir çift için ortak dosyalama için 208.000 dolardan az veya bekar veya hane reisi birey için 140.000 dolardan az.
MAGI'niz belirli bir miktarın üzerindeyse katkı limitiniz düşebilir. O zaman yalnızca aşağıdakilerden daha azına kadar katkıda bulunabilirsiniz:
- 6.000 ABD Doları (50 yaşında veya daha büyükseniz 7.000 ABD Doları) veya
- Yıl için vergilendirilebilir tazminatınız
Emeklilik planı katkılarına ilişkin yıllık limit, tüm Roth IRA'ları ve geleneksel IRA'ların toplamı için geçerlidir, ancak SEP IRA'ları veya BASİT IRA'lar.
Internal Revenue Service (IRS), fazla katkıları (yıl için limitin üzerinde katkıda bulunan) cezalandırır. Bir yıl içinde Roth IRA'nıza çok fazla katkıda bulunursanız, %6 ödemeniz gerekebilir. ÖTV ekstra miktar üzerinde. Ancak, bir sonraki yıl için katkı payları maksimumdan daha az ise, fazla katkı payını bir yıldan sonraki yıla uygulayabilirsiniz.
Roth IRA Para Çekmelerinde Vergiler
Hayatınız boyunca herhangi bir zamanda Roth IRA'nızdan para çekmeniz gerekmez. Bu, almak zorunda olmadığın anlamına gelir gerekli minimum dağıtım (RMD) 72 yaşında Roth hesabınızdan (bu yaşa 1 Ocak 2020'den önce ulaştıysanız 70 ½).
Bir Roth IRA'dan para çekme işlemleri genellikle vergiden muaftır çünkü plana katkıları yaptığınızda vergileri ödemişsinizdir. Ancak Roth dağıtımları, dağıtım tutarı üzerinden vergi ve ceza ödememek için belirli nitelikleri karşılamalıdır.
Cezalardan kaçınmak için dağıtımlar yapılmalıdır:
- Hesaba sahip olduğunuz ilk vergi yılından sonra beş yıl veya daha fazla
- 59 ½ yaşına geldiğinizde veya sonrasında
59 ½ yaşından önce dağıtım alırsanız, bu erken dağıtımlar için ek %10 vergi ödemeniz gerekebilir.
Bununla birlikte, bu gereksinimlerin bazı istisnaları vardır:
- Dağıtım, ölümünüzden sonra lehtarınıza veya mülkünüze yapılırsa ceza yoktur.
- 59 ½ yaşından önce devre dışı kalırsanız, para çekme işlemleri için ek %10 vergi cezası ödemeniz gerekmez. Bir doktordan engelli olduğunuza dair kanıt sunmalısınız.
- için kullanmak üzere 59 ½ yaşından önce Roth IRA'nızdan para çekebilirsiniz. ilk evini satın almak. Toplam nitelikli dağıtımlarınız, yerleşim, finansman ve kapanış maliyetleri dahil olmak üzere evi satın alma, inşa etme veya yeniden inşa etme maliyetleri için 10.000 ABD Doları veya daha az olmalıdır.
- içinde bulunmaktan dolayı bir kayıp yaşadıysanız afet bölgesi ilan edildi, Roth IRA'nızdan bir dağıtım alabilirsiniz. Dağıtım vergiye tabi olabilir, ancak cezalardan kaçınabilirsiniz.
Roth IRA'larından nitelikli dağıtımlar için düzenlemeler karmaşıktır ve sıklıkla değişir. Roth IRA'nızdan bir dağıtım almadan önce, vergi sonuçlarını gözden geçirmek için komisyoncunuz ve lisanslı bir vergi uzmanıyla görüşün.
Bir Roth Dönüşümünde Vergi Nasıl Ödenir?
Roth IRA'nızı başka bir emeklilik planı türüne veya bir IRA'dan bir Roth IRA'ya taşımayı düşünebilirsiniz. Buna rollover veya dönüştürme denir. Bazı dönüşümlere izin verilmezken bazılarının vergi etkileri vardır.
Geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz. Ancak, geleneksel IRA'da vergi ödenmediği için, vergilendirilmemiş tutarı yıldan elde edilen brüt gelirinize dahil etmeniz gerekir. Ayrıca bu tutarlar için %10 erken çekim vergisi ödemeniz gerekebilir veya cezalar uygulanarak fazla katkı olarak kabul edilebilirler.
Bir Roth IRA'yı yalnızca başka bir Roth IRA'ya aktarabilirsiniz, ancak bir Roth 401(k)'yi bir işveren emeklilik planından bireysel bir Roth IRA'ya aktarabilirsiniz. Bu durumda, vergi zaten ödenmiştir, dolayısıyla vergiye tabi bir etkisi yoktur.
Bir IRA'dan Roth IRA da dahil olmak üzere herhangi bir türden başka bir IRA'ya herhangi bir 12 aylık süre boyunca yalnızca bir devir yapabilirsiniz.
Sık Sorulan Sorular (SSS)
Roth IRA sahibi olmak vergi beyannamenizi nasıl etkiler?
Hesabınızdan para çekerseniz genellikle vergi etkisi olmaz. Roth IRA, çünkü vergileri zaten ödediniz. Ancak, vergisiz para çekme işlemi yapabilmek için belirli nitelikleri karşılamanız gerekir. 59 ½ yaşının altındaysanız veya ilk para çekme işleminizi yapmak için en az beş yıl beklemediyseniz, ek %10 ceza ödemeniz gerekebilir.
Bir Roth IRA para çekme işlemi yaptığınızda, bir 1099-R Formu Aracı kurumunuzdan para çekme tutarını, kestiğiniz vergileri ve dağıtımın vergiye tabi olup olmadığını gösteren. Bu formu vergi beyannamenize dahil etmesi için vergi hazırlayıcınıza verin.
Roth IRA'nın vergi avantajları nelerdir?
Roth IRA'nın en önemli vergi avantajlarından biri, para çekme işlemlerini kendi avantajınıza ve herhangi bir ceza olmaksızın zamanlama yapabilmenizdir. 59 ½ yaşından sonra ve ilk katkınızı yaptıktan sonra beş yıldan fazla bir süre sonra veya belirli istisnalar. almak zorunda değilsin gerekli minimum dağılımlar (RMD'ler) 72 yaşından sonra (1 Ocak 2020'den önce bu yaşa ulaştıysanız 70 ½), böylece lehtarlarınız için hesabınızda istediğiniz kadar bırakabilirsiniz.
Bunun gibi daha fazla içerik okumak ister misiniz? Üye olmak The Balance'ın günlük içgörüler, analizler ve finansal ipuçları için bülteni için, tümü her sabah doğrudan gelen kutunuza teslim edilir!