- Okuyucu Sorusu:
- Tepki:
- Gelir Vergisi için Ne Kadar Para Kazanın Tahmini
- Sonraki Vergi Yılları
- Kanada Emeklilik Planı (CPP) Ödemeleri
Kanada'da bağımsız bir yüklenici olmak birçok avantaja sahiptir, ancak Kanada Gelir Ajansı (CRA) tarafından belirlenen şekilde düzenli olarak planlanmış bir şekilde gelir vergilerini uygun bir şekilde tahmin edip havale etmenize yol açmaz. “Kanada'da bağımsız bir müteahhit olarak gelir vergisini nasıl öderim?” Yeni girişimciler için ortak bir sorudur.
Tipik bir yükleniciyseniz (veya herhangi bir küçük işletme sahibiyseniz), vergi durumunuzla ilgili en zor şeylerden biri gelirinizin değişkenliğidir.
Geliriniz aydan aya değişiyorsa, özellikle küçük işletme sahiplerinin vergi faturalarını tahmin etmek için kullanabilecekleri bir yöntemin sunulduğu bu sorunun cevabını okumakla ilgileneceksiniz.
Okuyucu Sorusu:
Ben evliyim ve üç yaşında bir anne. Bana bağımsız bir müteahhit diyen biri için çalışıyorum. Kendi vergilerimi ödemek benim sorumluluğum ve nereden başlayacağımı bilmiyorum.
Kocam vergilerden sonra haftada 495.00 dolar getiriyor ve çocukları olduğunu iddia ediyor. Vergilerden bir hafta önce 400 $ 'dan 800 $' a kadar bir yer kazanıyorum ve neleri ayırmam gerektiğine dair hiçbir fikrim yok. Bu konuda kaybediyorum ve uyku kaybediyorum. Yanlış bir şey yapmak istemiyorum.
İmza: Çok Şaşkın
Tepki:
Olma Gelir verginizi nasıl ödeyeceğinizi belirleyen bağımsız bir müteahhit olmak değil, yasal mülkiyet şeklinizi belirler.
İşletmeniz dahil değilse, örn. ya tek mal sahibisiniz ya da bir ortaklıktasınız, ticari gelir ve giderler, T112 kişisel vergi beyannamenizin bir parçası olan ayrı bir formda (T2125) kaydedilir (Bu İşletme Giderleri Endeksi, birçok genel işletme giderini listeler ve geliri açıklar). Her bir masrafa ilişkin vergi indirim kuralları.).
Ticari geliriniz eksi işletme giderleri, yıl için kar veya zararınızın olup olmadığını belirler. Kârınız varsa diğer gelirinize eklenir; Eğer bir kaybınız varsa, o çıkarılır. (Bu, bir işletmeyi yandan başlatmanın birçok avantajından biridir - ilk birkaç yıldaki zararlar düzenli istihdama veya diğer gelirlere karşı yazılabilir.
Bkz. Kanada Vergilerinde İşletme Kaybı Giderleri Talebi.)
İlk Ticari Gelir Vergisi İadenizin makalesi, T1 iadenizi tamamlama sürecinde size yol gösterecektir.
İşletme giderleri hakkında daha fazla bilgi edinmek için bkz. Kanada Gelir Vergisi ve Küçük İşletmeniz.
Gelir Vergisi için Ne Kadar Para Kazanın Tahmini
Bu, iş dünyasında ilk yılınızsa, gelirinizi ve vergi parantezinizi tahmin ederek ne kadar para ayırmanız gerektiğini tahmin edebilirsiniz.
- Bütün yıl haftada 400 dolar kazanırsanız, vergi öncesi geliriniz 22.400 dolar olacaktı - yani söylediklerinizden elde ettiğiniz gelir en düşük olurdu.
- Bütün yıl haftada 800 dolar kazanırsanız, vergi öncesi geliriniz 44,800 dolar olur, geliriniz en yüksek olur.
Dolayısıyla, gelirinizin bu aralıkta olacağını tahmin edebilir ve bu rakamları, örneğin, 2018’e kadar olan federal vergi oranlarını söyleyen kişiler için Kanada Gelir Kurumu’nun Kanada gelir vergisi oranlarını kullanarak yaklaşık olarak ne kadar vergi ödeyeceğinizi görmek için kullanabiliriz. şunlardır:
|Vergi oranı||Vergi Dirseği|
|15.00%||46,605 dolara kadar|
|20.50%||$46,606-$93,208|
|26.00%||$93,209-$144,489|
|29.00%||$144,490-$205,842|
|33.00%||205,843 ABD Doları ve üzeri|
* Geçmiş yıllar için vergi oranları için bkz.
Sizin durumunuzda, hem düşük hem de yüksek tahminler hala% 15 vergi parantezinde yer alıyor, bu nedenle en az 3.360 dolar (22.400 x 15% dolar) ayırmayı denemek istersiniz ve 6.720 $ (44.800 $ x % 15) potansiyel vergi faturanızı karşılamak için.
Şimdi bu o kadar basit değil, çünkü bu tahmin, bulunduğunuz ilde bağlı olarak değişen eyalet vergilerini veya tahminen muhtemelen azalan çeşitli işletme giderlerini ve gelir indirimlerini çekeceğiniz gerçeğini dikkate almaz. net gelir. İl / Bölge vergi oranlarına bakınız.
Bunların tahmini olduğunu ve herhangi bir ödemenin veya ödemenin altında olduğunu, vergi iadenizi yıl sonunda tamamladığınızda çözüleceğini unutmayın; ancak, bu tutarları bir kenara koymak, vergi döneminde hoş olmayan sürprizler almamanızı sağlar.
Sonraki Vergi Yılları
İşletmedeki ilk yılınızdan (ve ilk vergi beyannamenizden) sonra, üç aylık taksitler halinde vergi ödemeniz gerekecektir. CRA, her çeyrekte bir önceki yılın ticari gelirine göre ne kadar vergi ödemeniz gerektiğini belirten bir bildirim gönderecektir.
Bunların yalnızca tahminler olduğuna dikkat edin - eğer işletme geliriniz yıl içinde büyük ölçüde artarsa ve sadece taksit bildirimlerinde belirtilen tutarı ödemeye devam ederseniz, yıllık getirinizi beyan ettiğinizde önemli bir vergi faturası ile kaybedebilirsiniz. Bu şoktan kaçınmak için, yıllık vergi faturanızı, artan işletme gelirinize dayanarak tahmin ederek üç aylık ödemelerinizi artırabilirsiniz.
Diğer taraftan, işletme geliriniz yıl boyunca önemli ölçüde düşerse, üç aylık ödemelerinizi azaltabilirsiniz. Aksi takdirde, fazla ödeme vergi zamanında iade edilecektir.
Her vergi yılından sonra MKK, bir sonraki yıla ait tahmini vergiyi günceller ve bu, üç aylık ödemelere yansıtılır.
Kanada Emeklilik Planı (CPP) Ödemeleri
Gelir vergisine ek olarak, geliriniz belirli bir yıl içinde 3.500 ABD dolarından yüksekse, Kanada Emeklilik Planına (serbest meslek sahibi olsanız bile) katkıda bulunmanız gerekir. CPP primi oranı% 9.9'dur, yıllık maksimum 2593.80 $ 'a kadar (bir işveren için çalışıyorsanız, katkınız normal oranın yarısı veya% 4.95 ve işveren diğer yarısına katkıda bulunur).
Üç aylık taksit ödemeleri yaparken, yıllık gelirinize dayanarak CPP primleri için ek bir tutar ekleyebilir veya vergi beyannamenizi tamamladığınız yılın hesaplanan tutarını ödeyebilirsiniz.
Kanada Gelir Vergisi Hakkında Daha Fazla Bilgi:
- Serbest Çalışma Kanada Gelir Verginizi Nasıl Etkiler?
- Kanada Vergi ve İşletmeniz
- Kanada Bordro Kesintileri Rehberi
- Kanadalı Küçük İşletmeler İçin En Çok Gözden Geçirilen Vergi İndirimleri