Roth IRA'ya karşı Roth 401 (k) - çok ortak noktaları var, ama onlar da çok farklı! Nasıl olur da, Roth'un ikisi de böyle? Çoğunlukla, işveren sponsorluğundaki bir plan, diğeri de kendi kendini yöneten bir hesaptır.
Ancak IRS, her bir plan türü için belirli belirli faydalar sağlar. Roth IRA'ya karşı Roth 401 (k) - nasıl benzerler ve nasıl farklılar?
Roth IRA vs Roth 401 (k) - Benzerlikler
Yüzeyde, iki Roth planı tipi aynı görünüyor. Ve iki planın temel yapısıyla ilgili olarak, bir çok ortak zemin vardır.
Her ikisi de Emeklilikte Vergisiz Dağılımlar Sağlıyor
Roth planı hakkında en büyük ayırt edici faktör, bu kadar çok insan için bu kadar çekici kılan, emeklilikte vergiden muaf bir gelir kaynağı yaratma fırsatı sunuyor. Bu avantaj, bir Roth IRA ya da Roth 401 (k) planınız olsun, kullanılabilir.
Emeklilikte vergiden muaf gelir elde etmek için, 59 before yaşına gelmeden dağıtımlar alınamaz. Ayrıca, dağıtımlar alınırken en az beş yıl boyunca bir Roth planına katılmalısınız. Fakat bu iki kriteri karşıladığınız sürece, planınızdan aldığınız dağıtımlar vergisiz olacaktır.
Bu, Roth'un geleneksel IRA'lar ve 401 (k) planları gibi diğer vergi korumalı emeklilik planlarından tamamen farklı olduğunu düşünüyor.
Diğer tüm emeklilik planları sadece vergi ertelenmiş. Bu, planın birikim aşamasında cömert vergi avantajları alırken, emeklilikte dağıtım yapmaya başladığınızda normal gelir vergisi ödemek zorunda kalacağınız anlamına gelir.
Bu şekilde, hem Roth IRAs hem de Roth 401 (k) 'ler emeklilik için mükemmel bir vergi çeşitlendirme stratejisi sağlar. Bu, ya hiç vergilendirilemeyen diğer gelir kaynakları ile birlikte en azından vergiden muaf bir gelire sahip olmanızı sağlayacak anlamına gelir.
Vergiden düşülmez katkılar
Bir Roth planına bir katkı yaptığınızda, bir IRA veya 401 (k) hesabı olsun, vergi indirimi yoktur. Bu, hem geleneksel IRA'lardan hem de 401 (k) planlarından farklıdır ve katkıların genellikle yapıldıkları yılda tamamen düşülebilir. Aslında, katkı paylarının vergiden düşürülmesi, insanların emeklilik planlarına katılmasının başlıca nedenlerinden biridir. Ancak böyle bir kesinti ya Roth IRA ya da Roth 401 (k) için geçerli değildir.
Katkılarınızı Her Zaman Plandan Geri Çekebilirsiniz - Vergisiz
Roth hesaplarının başka bir özelliği de var ve bu hem Roth IRAs hem de Roth 401 (k) için geçerlidir. Yani, herhangi bir sıradan gelir vergisi veya dağıtımlarda% 10 erken para çekme cezası ödemek zorunda kalmadan, herhangi bir zamanda bir Roth planından katkılarınızı geri çekebilirsiniz.
Bu kısmen, Roth IRA katkılarının yapıldıkları anda vergiden düşülemeyeceğinden kaynaklanmaktadır. Fakat aynı zamanda, IRS'ye özgü olan dağıtımlar için IRS siparişi kuralları nedeniyle de doğru. Bu sipariş kuralları, katkıların dağıtımını almanızı sağlar. birikmiş yatırım kazançlarının önünde.
Roth IRAs ve Roth 401 (k) ler arasında erken dağılımların nasıl ele alındığı konusunda bazı farklar vardır.
Roth IRA'lardan yapılan ilk dağıtımlar, ilk önce tüm katkılar geri çekildikten sonra, vergiden düşülmez olan katkılarınızı ve daha sonra birikmiş yatırım kazançlarınızı geri çekmenizi sağlar. Bu, Roth IRA'ların sahiplerini, vergi sonuçlarına neden olmadan, paralarına erken erişme yeteneği ile sağlar.
Roth 401 (k) ile planınızın katkı payı, hem normal gelir vergisinden hem de erken para çekme cezalarından arındırılabilir. Fakat 401 (k) s olduğu için, aynı zamanda dağıtımcı dağıtım kurallarına da tabidirler.İçinde 20.000 $ 'lık bir Roth 401 (k) değeriniz varsa, 14.000 $' lık katkı ve 6,000 $ 'lık yatırım kazancından oluşuyorsa, aldığınız herhangi bir erken dağıtımın% 30'u (20.000 $' lık bölü 20.000 $), yatırım gelirlerini temsil eder. .
10.000 $ 'lık erken bir dağıtım alırsanız, bunun 3.000 $' ı ya da% 30'u yatırım geliri olarak kabul edilecek ve hem gelir vergisine hem de% 10'luk erken para cezasına tabi olacaktır. Kalan 7,000 $ veya% 70, katkı paylarının geri çekilmesi olarak kabul edilecek ve bu nedenle vergi veya cezaya tabi olmayacaktır.
Her iki vergi-ertelenmiş yatırım iadesi teklif
Katkı payı indirilememesine rağmen, her iki planın da diğer emeklilik planları ile ortak bir özelliği var. Planlara verilen para, yatırım gelirlerini vergi matrahı esası.
Öyleyse, emeklilikte vergiden muaf olduğu düşünülen bir hesap, birikim aşamasında sadece vergi ertelenebilir mi?
Erken çekilişe geçer. Vergi yükümlülüğü yaratmadan, bir Roth IRA veya Roth 401 (k) 'den hemen önce katkılarınızı nasıl çekebileceğinizi konuştuk. Ancak, dağıtımlar da yatırım kazançlarını da içeriyorsa, durum farklıdır.
Geri Çekilmiyorsa Biriken Yatırım Kazançları Vergilendirilebilir
Bir Roth IRA ya da Roth 401 (k) sahibi olsanız, ya yatırım kazançlarını içeren bir plandan (Roth 401 (k) için pro-rata kuralları dahilinde) dağıtıyorsanız ve ya yaşın altındaysanız 59 ½, ya da Roth planına beş yıldan daha az bir süredir katılmaktadır, bu kazançlar bir vergi yükümlülüğü yaratacaktır.
Roth planından erken dağıtım aldığını söyle.Planınıza yapılan katkıların tamamını zaten geri aldınız. Dağıtım almaya devam ediyorsunuz, ancak artık birikmiş yatırım kazancını temsil eden para çekiyorsunuz.
Bu para çekme işlemleri - birikmiş yatırım kazançlarından meydana gelenler - sadece normal gelir vergisine değil aynı zamanda% 10'luk erken para cezasına da tabi olacaktır. Bu şekilde, bir Roth planından önceki dağıtımlar, en azından yatırım kazançlarının geri çekilmesiyle ilgili olarak, diğer emeklilik planları için aynı şekilde ele alınır.
Bu nedenle, bir Roth planındaki teknik kazanç, yatırım kazançlarının tamamen vergisiz olmaktan ziyade, vergi-ertelenmiş bir temelde birikir.
Her İkisinden de Dağılımlar Sosyal Güvenlik Avantajlarınızın Vergilendirilmesini Etkilemez
Bu, hem Roth IRA hem de Roth 401 (k) planına uygulanan bir başka avantajdır.
Diğer emeklilik planlarından yapılan dağıtımlar vergiye tabi gelirinize emekli maaşı eklenir. Ancak bu dağıtımlar sadece gelir vergisine tabi tutulmayacak, aynı zamanda Sosyal Güvenlik gelirinizin ne kadarının gelir vergisine tabi olacağının hesaplanmasında da gelirinizi etkileyeceklerdir.
Mevcut yasaya göre, Sosyal Güvenlik geliri, iki kademeli bir hesaplama kullanılarak gelir vergisine tabidir. Birleştirilmiş emeklilik geliriniz bu sınırlardan birisinin altına düşerse, Sosyal Güvenlik avantajlarınız vergiye tabi değildir. Ancak, bekarsanız ve kombine kazancınız 25.000 doları aşarsa, Sosyal Güvenlik ödeneğinizin% 85'i vergiye tabidir.
Ortaklaşa evlenerek evleniyorsanız ve toplam geliriniz 32.000 $ 'ı aşarsa, Sosyal Güvenlik ödeneğinizin% 85'i vergiye tabidir.
Şimdi “kombine gelir” terimi, diğer tüm kaynaklardan elde edilen geliri ifade eder - faiz, temettü ve sermaye kazançları gibi yatırım gelirleri; geleneksel IRA'lardan emekli maaşları ve dağılımları gibi diğer emeklilik geliri ve 401 (k) s; ve herhangi bir kazanılmış gelir.
Bu, Roth'un emeklilikte vergi çeşitlendirmesini sağlamanın bir başka yolu.
Bu Roth IRAs ve Roth 401 (k) s arasındaki benzerlikleri kapsar. Ama farklılıklara devam edelim…
Roth IRA vs Roth 401 (k) - Farklar
Roth IRA ve Roth 401 (k) arasındaki farkların çoğu, Roth 401'in (k) işveren tarafından desteklenen bir planın parçası olduğu gerçeğiyle ilgilidir. Bu kendi başına çok farklılıklar yaratıyor.
Katkı Tutarları
Bir Roth IRA'ya katkıda bulunabileceğiniz maksimum tutar, 50 yaş ve üzerindeyseniz 5.500 ABD Doları veya 6,500 ABD dolarıdır.
Ancak Roth 401 (k) katkıları potansiyel olarak üç kattan fazladır!
401 (k) plan için çalışan katkı payı limiti, yıllık 18.000 ABD Doları veya 50 yaşın üzerindeyseniz 24.000 dolardır. Eğer bir Roth 401 (k) karşılığı olan 401 (k) planına katılırsanız, maksimum 401 (k) katkı limitine katkıda bulunabilirsiniz. tamamen Roth 401'e (k).
Şimdi, bu tüm miktarın Roth kısmına katkıda bulunmak istediğiniz anlamına gelmez. Ne de olsa bir Roth planı olan Roth 401 (k), vergiden düşülebilir katkılar sunmuyor. 18.000 ABD Doları veya 24.000 ABD Doları, vergi kesintisi olmadan maaşınızdan çıkmanız için çok fazla para olabilir. Ama yine de bir Roth IRA hesabıyla yapabileceklerinden daha fazla bir Roth planına para ayırmak için çok daha fazla alan veriyor.
İşveren Eşleştirme Katkıları
İşveren sponsorluğunda bir emeklilik planı olarak, bir Roth 401 (k) planında bir işverene eşleştirme katkısı alabilirsiniz. Roth IRA kendini yöneten bir hesap olduğundan, işveren maçı mevcut değildir.
Her ne kadar tüm işverenler ya Roth 401 (k) ya da hatta bir işverenin katkısı olan bir işvereni sunmasa da, düzenli olan 401 (k) ile Roth bölümü arasında bir ayrım yapamayabilir. Bu durumda, işveren katkınız üzerinde% 50'lik bir eşleşme sunuyorsa, bu sizin katkı payınızın Roth 401 (k) 'ye girdiği% 50'lik bir eşleşme olacağı anlamına gelir.
Bununla birlikte, işveren maçında bir sınırlama vardır. Roth 401 (k), emeklilik planınızda tamamen ayrılmış bir hesap olduğundan, işveren planınızın o kısmına eşleşen katkılar koyamaz. Bunun yerine, işveren maçı normal 401 (k) planınıza girer.
İşveren maçının Roth 401 (k) 'ye girmesinin de bir avantaj olacağı bir vergi sorunu yaratacaktır. İşveren eşleşmesi sizin için vergilendirilemediğinden, plandan dağıtım yapmaya başladığınızda vergiye tabi olacaktır. Bu nedenle, planınızın normal 401 (k) bölümünde vergi-ertelenecek olan yere sahip olmaktan daha iyidir.
Kredi Hükümleri
Roth 401 (k), işveren sponsorluğundaki bir planın parçası olduğu için, bir kredi karşılığı mevcut olabilir.
Tüm işverenler, 401 (k) planlarında kredi hükümleri sunmamaktadır. Ama eğer yaparlarsa, IRS, hesabınızın kazanılmış bakiyesinin% 50'sine kadar ödünç almanıza izin verir, en fazla 50.000 $ 'a kadar, kredinizi planınıza karşı alırsanız, aylık ödemeler yapmanız gerekecektir. kredi geri ödenene kadar faiz.
Bir kez daha, bir Roth IRA kendi kendini yöneten bir plan olduğundan, hiçbir kredi karşılığı mevcut değildir.
Gerekli Minimum Dağılımlar (RMD'ler)
Roth IRA ve Roth 401 (k) tamamen farklıdır. IRS gereken asgari dağıtım (RMD) kuralları, 70 yaşından başlayarak vergiden muaf emeklilik planınızdan zorunlu dağıtım yapmaya başlamanızı gerektirir.Para çekme işlemleri, her dağıtımın yapıldığı yaşta kalan yaşam süresi beklentinize göre hesaplanan yüzdeye dayanmaktadır.
Roth 401 (k) planları, RMD hükümlerine tabidir. Roth IRA hesapları değil.
RMD'leri almamanın yararı, Roth IRA'nızın hayatınızın geri kalanı boyunca büyümesine izin verebilmenizdir. Bu, ölümün ardından varislerine daha fazla para bırakmanızı sağlayacaktır.
* Roth IRA, paranızı kaybetmekten kaçınmak için mükemmel bir stratejidir. RMD'ler gerekli olmadığından, bir Roth IRA'daki para diğer planların ciddi bir şekilde çekilmesi durumunda, daha sonraki yıllarda emekli olabilir.
Gelir Limitleri
Roth 401 (k) katkılarını yapma yeteneğinizi sınırlayan bir gelir sınırı yoktur. 401 (k) planına katıldığınız sürece, bir Roth 401'e (k) katkıda bulunabilirsiniz.
Bu bir Roth IRA ile doğru değil. Geliriniz belirli limitleri aşarsa, hiçbir katkı sağlayamazsınız.
2017'de, Roth IRA gelir limitleri şöyle görünüyor:
- Evli dosyalama veya nitelikli dul (er) - 186,000 $ 'lık bir gelire kadar izin verilmiş, kısmi 186.000 ila 196.000 $ arasında izin verilmiş, bundan sonra hiçbir katkıya izin verilmemiştir.
- Evli bir şekilde ayrı ayrı dosyalama - 10.000 $ 'a kadar bir gelire olan kısmi katkı, sonrasında hiçbir katkıya izin verilmez.
- Tek, hane reisi, ya da evli olarak ayrı ayrı dosyalama VE yıl boyunca herhangi bir zamanda eşinizle yaşamadıysanız - 118.000 $ 'lık bir gelire kadar izin verildi, kısmi olarak 118.000 ile 133.000 $ arasında izin verildi, sonrasında hiçbir katkıya izin verilmiyor.
Mütevelli ve Yatırım Seçimi
Bu genellikle Roth IRA planlarını destekleyen başka bir alandır. Öz-yönelimli bir hesap olarak, bir Roth IRA sizin seçtiğin mütevelli ile yapılabilir. Bu, hem ücretler hem de yatırım seçimi için gereksinimlerinizi karşılayan hesap için bir yatırım platformuna karar verebileceğiniz anlamına gelir. Düşük ücret alan ve en geniş çeşitlilikteki potansiyel yatırımları sunan bir platform seçebilirsiniz.
Fakat bir Roth 401 (k) ile, işveren sponsorluğundaki bir planın parçası olduğu için, mütevelli hakkında hiçbir seçim yapmazsınız. Bu, işveren tarafından desteklenen planlarla insanların sahip olduğu en büyük sorunlardan biridir. İşveren tarafından seçilen mütevelli, normal ücretlerden daha yüksek ücret alabilir.
Ayrıca, yatırım seçeneklerinizi sık sık kısıtlarlar. Örneğin, neredeyse sınırsız yatırım seçeneklerine sahip bir Roth IRA için bir vekil seçerken, bir Roth 401 (k) için çalışan kişi sizi bir yarım düzine yatırım seçeneğinden daha fazla sınırlayamaz.
Roth IRA vs Roth 401 (k) - Sizin İçin Daha İyi Çalışacak?
Neyse ki, çoğu insan Roth IRA ile Roth 401 (k) arasında bir seçim yapmak zorunda kalmayacak. Çünkü mevcut yasa ikisine birden sahip olmanızı sağlar. Yani, bir Roth 401 (k) provizyonu ile 401 (k) planına sahip olabilirsiniz ve hala bir Roth IRA'yı finanse edebilirsiniz. Geliriniz Roth IRA katkısı yapma sınırlarını aşmadığı sürece bunu yapabilirsiniz.
Aslında, eğer her iki planın da olabilirse, kesinlikle yapmalısın. Roth 401 (k), genel olarak 401 (k) planın bir parçası olduğu için, daha yüksek katkı limitleri sağlar. Bu, çok büyük miktarda para tasarrufu yapmanızı sağlayacaktır. Ayrıca, her zaman 401 (k) katkınızın bir kısmını düzenli bir 401 (k) 'ye ayırma seçeneğiniz vardır. Yani geleneksel 401 (k) 'ye katkıda bulunan kısım vergiden düşülebilir.
Ancak Roth IRA'ya sahip olmanın büyük avantajı, size daha geniş yatırım seçenekleri sunmasıdır. Bu, 401 (k) planınızda sunulan yatırım seçimlerinden en iyi şekilde yararlanabileceğiniz anlamına gelir, ancak yatırım faaliyetlerinizi Roth IRA'nız aracılığıyla, seçtiğiniz yatırımlara genişletebilirsiniz.
Unutmayın ki Roth IRA, işvereninizi terk etmeniz ve Roth 401 (k) 'nizi (k)' ye aktarmak için bir hesaba ihtiyaç duymanız halinde zaten bir hesabınız olacak demektir. Ayrıca, geleneksel 401 (k) planınızda bulunan dengenin bir Roth IRA dönüşümü de yapabilirsiniz.
Yani seçeneğiniz varsa, hem Roth IRA'dan hem de Roth 401 (k) planından yararlanın.