Sevilen biri vefat ettiğinde, duygusal bir deneyim olabilir. Ne yazık ki, merhumun mali durumuyla ilgilenmek bu stresi artırabilir. Çoğu kişi ölen kişi için son bir vergi beyannamesi vermeniz gerektiğini bilse de, çoğu kişi kişi öldükten sonra alınan gelirin nasıl ele alınacağını bilmiyor. Bu gelir “merhumla ilgili gelir” (IRD) olarak bilinir ve kendi özel kuralları vardır. ile çalışmayı düşünün Finans danışmanı hazırlarken emlak planı veya sevilen birinin emlak planını uygulayın.
Merhumun Geliri Nedir?
Merhumla ilgili gelir (IRD), birisi öldükten sonra alınan ancak kişinin nihai vergi beyannamesine dahil edilmeyen gelirdir. Ne zaman yararlanıcılar ölen bir kişinin mali durumunu devralmak, durum karmaşık olabilir. Bu, özellikle bir işletmeye sahiplerse, çok sayıda banka ve yatırım hesabına sahiplerse veya örgütlenmemişlerse geçerlidir.
IRD örnekleri şunları içerir:
-
Tahsil edilmemiş maaş, ücretler, ikramiyeler, komisyonlar ve izin veya hastalık ücreti
-
Ertelenmiş tazminatlardan dağıtımlar
-
-
Emeklilik hesaplarından vergiye tabi dağıtımlar
-
Banka hesaplarındaki faiz
-
Temettüler ve sermaye kazançları yatırımlardan
-
Merhumun sahip olduğu küçük bir işletmeye ödenen alacak hesapları (yalnızca nakit bazında)
Bu, yararlanıcıların başvurması için insanların ayrıntılı bir finansal hesaplar ve yatırımlar listesine sahip olması gerektiğini hatırlatır. Bu, onlara ölümünüzü bildirmek ve karıştırma sırasında herhangi bir hesabın kaybolmasını önlemek için bir yapılacaklar listesi verecektir.
IRD Nasıl Vergilendirilir?
IRD, merhumun gelirine dahil edilecek olan gelirdir. vergisi beyannameleri keşke ölmeselerdi. Bu gelir nihai vergi beyannamesine dahil edilmemişse, IRD olarak kabul edilir. IRD’nin bildirildiği yer, geliri kimin aldığına bağlıdır. Terekeye ödeniyorsa, mutemet iadesine dahil edilmelidir. IRD doğrudan bir yararlanıcıya ödendiğinde, yararlanıcı bunu vergi beyannamesine dahil etmelidir.
Alınan IRD üzerinden emlak vergileri ödenirse, vergi kanunu bu gelir üzerinden ödenen emlak vergileri için gelir vergisi indirimine izin verir. IRD emlak vergisi indirimini kaçıran hak sahipleri için, talepte bulunmak için vergi beyannamelerini değiştirebilirsiniz.
IRD’nin Emeklilik Hesaplarına Etkisi
Emeklilik hesapları da IRD’den etkilenebilir. Yatırımcılar yaşlandıkça, almaya başlamak zorundalar gerekli minimum dağılımlar (RMD’ler) Geleneksel IRA’lar, 401(k)s ve diğer vergiye tabi emeklilik hesaplarından. Bu hesapların lehdarları dağıtım kurallarına uymak ve zorunlu dağıtımları da yapmak zorundadır.
Ölen kişinin vefat ettiği yıl için RMD’ler mirasının bir parçası olarak kabul edilir. Ölen bir kişinin mirasının değeri 11,7 milyon doları (2021 limitleri) aştığında, potansiyel emlak vergileri önemli olabilir.
Vergiye tabi emeklilik hesaplarındaki emlak vergileri ve gelir vergilerinin birleşimi, bir mirasın değerini büyük ölçüde azaltabilir. Vergi kanunu, bu çifte vergilendirmenin etkisini azaltmak için IRD olarak bildirilen tutarlara ilişkin emlak vergilerinin mahsup edilmesine izin vermektedir.
Alt çizgi
IRD, merhumun mülkü ve lehdarları için finansmanı hızla karmaşık hale getirebilir. Vergi tasarrufu için potansiyel fırsatlar vardır, ancak mali açıdan en becerikli insanlar için bile kuralları anlamak zor olabilir. Bu nedenle, herhangi bir gelir veya varlığınızı kaçırmadığınızdan ve vergi faturanızın olması gerekenden daha yüksek olmadığından emin olmak için bir mali müşavir ve vergi uzmanının dahil edilmesi yardımcı olur.
Emlak Planlamasına İlişkin İpuçları
-
Ölen bir kişinin mirasına IRD’nin nasıl uygulanacağını bilmek zor olabilir. Sevdiğiniz birini kaybetmenin duygusal etkisiyle zaten dikkatiniz dağılmışken alışılmadık kurallara ve durumlara konsantre olmak zordur. Güvenilir bir mali danışmanın bu zor zamanda size rehberlik etmesi, hesapları takip etmenize ve vergi tasarrufu için kaçırılan fırsatların önlenmesine yardımcı olabilir. Bir mali müşavir bulmak zor olmak zorunda değildir. Akıllı Varlık mali müşavir eşleştirme aracı sizi yerel bölgenizdeki birkaç danışmanla hızlı bir şekilde eşleştirebilir. Eğer hazırsan şimdi başla.
-
Bizim vergi beyannamesi hesaplayıcısı bulunduğunuz yerdeki faktörler, medeni durum, gelir ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler. Geliriniz, bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler ve federal stopajınızdaki değişikliklere dayalı olarak borçlu olduğunuz vergileriniz üzerindeki etkiyi tahmin etmenize olanak tanır.
Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages
Kaynak : https://finance.yahoo.com/news/pay-relatives-taxes-die-130012175.html