Arka arkaya indirilebilir
Back-To-Back Muafiyet Nedir?
Arka arkaya indirilebilir terimi, bir sigorta poliçesinin, indirilebilirin poliçenin gerçek tutarına eşit olduğu bir özelliği ifade eder. Bu muafiyetlere sahip sigorta sözleşmeleri, bir kuruluşun kendi kendini sigortalamasına izin verirken lisanslı bir sigorta şirketi tarafından düzenlenen poliçeler olan ön poliçeler olarak kabul edilir. Bu, sigortalı tarafın her türlü zararı karşılayan ve sigortacıyı herhangi bir riskten kurtaran kişi olduğu anlamına gelir.
Back-To-Back Muafiyetler Nasıl Çalışır?
Muafiyetler, özellikle sağlık, otomobil, kaza ve mülk sigortası için sigorta endüstrisinin ortak bir parçasıdır. Poliçe muafiyetleri, sigortalı tarafın bir talep yapıldığında ödemek zorunda olduğu cepten yapılan harcamalardır. Örneğin, bir kişi, bir araba kazasından sonra 4.000 $ ‘lık bir talep yapıldığında, sigortacı kalan 3.000 $’ ı karşıladığında 1.000 $ ‘lık muafiyetini karşılamakla sorumludur. Muafiyet ne kadar yüksekse, sigortacıya ödenen prim o kadar düşük olur.
Arka arkaya bir muafiyet, bir poliçe sahibinin, lisanslı bir sigorta sağlayıcısının yardımıyla esasen kendi kendini sigortalamasına izin verir. Bu türden bir muafiyet aynı zamanda eşleşen bir muafiyet olarak da adlandırılabilir. Sigortalıya herhangi bir riski sigorta şirketine devretmeden sigorta teminatı alma şansı verir. Muafiyet, poliçenin değeriyle aynı olduğundan, poliçe sahibi, bir üçüncü tarafın kendilerine karşı açabileceği tüm talepleri karşılama yükümlülüğünü üstlenir.
Birisi ile bir sigorta poliçesi aldığında bir arka-geri düşülebilir, sigorta taşıyıcı ayrıca önü Şirketlere ait olarak bilinen underwrites sigorta sözleşmesi ve herhangi bir talepte ödeme sigortalıya ait yeteneğini sağlar. Taşıyıcı genellikle sigortalı adına herhangi bir tazminat ödemeyi beklememektedir.
Temel Çıkarımlar
- Arka arkaya muafiyet, poliçenin gerçek tutarına eşit olan bir muafiyettir.
- Arka arkaya muafiyetli sigorta sözleşmeleri, sigortalı tarafın kendi kendini sigortalamasına izin verirken lisanslı sigorta şirketleri tarafından düzenlenir.
- Sigortalı taraf, herhangi bir hasarın masraflarını karşılayan ve bir tazminat talebinde bulunulması durumunda sigortacıyı herhangi bir riskten kurtarandır.
Özel Hususlar
Bir poliçe sahibinin, bir poliçeyle ilişkili risklerin hiçbirini üstlenmese bile bir sigorta şirketine ödeme yapması biraz garip görünebilir. Ve ön düzenleme, özellikle gerçek sorumluluk lisanssız ve düzenlenmemiş bir kuruluşa ait olduğu için, eyalet sigorta düzenlemelerini gölgede bırakıyor görünebilir. Çoğu durumda, mahkemeler ön düzenlemelerin var olmasına izin vermiştir, çünkü lisanslı ön şirket nihayetinde sigortalı şirketin tazminat ve zararları karşılama kabiliyetinden sorumludur.
Herhangi bir tazminat ödemeseler bile, sigorta sağlayıcıları, poliçe sahibinin herhangi bir tazminat talebi ve zararını ödeme kabiliyetini garanti altına almakla yükümlüdür.
Ardışık Muafiyetler ve Esir Sigortası
Bir poliçenin değerine eşit olan bir muafiyet, bir esir sigorta sözleşmesinin bir özelliği de olabilir. Esir sigorta sağlayıcısı, kendi müşterilerine aittir ve onun tarafından işletilmektedir. Bu, karşılıklı sigorta şirketine benzer – karşılıklı sigorta düzenlemesinde poliçe sahipleri sigorta işi üzerinde kontrol uygulamaz. Karşılıklı bir sigorta organizasyonundaki katılımcılar, sigortanın üretebileceği herhangi bir kardan da temettü alırlar.
Uygulamada, esir bir sigortacının genellikle yalnızca bir müşterisi vardır. Birden çok yargı alanında sigorta gereksinimlerini ve vergi yükümlülüklerini yönetmeye çalışan büyük bir şirket, bu sorunları ele almak için genellikle tamamen sahip olunan bir yan kuruluş olarak esir bir sigortacı kuracaktır. Bu firmalar kendi sermayelerini riske atmaya isteklidirler. Bunu yapmayı tercih ediyorlar çünkü ideal olarak geleneksel ticari sigorta piyasasının maliyetlerine kendilerini maruz bırakmamanın faydalarından yararlanmalarına izin veriyor.
Bunu yapmak için, bir şirket iki kısımlı vergi avantajına sahip bir esir sigortacı kurar. Birincisi, şirketin kendi tutsak sigortacısına ödediği primler genellikle vergiden düşülebilir. İkincisi, bu yan kuruluşlar genellikle kârların yurtiçinde olduğundan çok daha düşük bir oranda vergilendirildiği denizaşırı vergi cennetlerinde kurulur.
Arka arkaya muafiyet, bir ön poliçenin veya bir esir sigorta düzenlemesinin bir göstergesidir. Her ikisi de alternatif bir risk transferinin (ART) yasal örnekleridir – geleneksel ticari sigorta piyasası dışında risk yönetimi. Her iki durumda da, arka arkaya indirilebilir model, bir şirketin normalde tamamen ayrı bir sigorta şirketi tarafından ele alınacak hasarlara veya zararlara karşı kendi kendini sigortalamaya seçilmesiyle sonuçlanır.