KARA PARA AKLAMAYLA MÜCADELE (AML) POLİTİKASI
(Kasım 2019)
Genel Tanımlar
Bu Kılavuzun amacı doğrultusunda, bağlam aksini öngörmediği sürece
“Faydalı Sahip”, sonuçta bir müşteriye veya bir işlem yapılan gerçek kişiye sahip olan veya kontrol eden ve bir tüzel kişi veya düzenleme üzerinde nihai etkili kontrol uygulayan kişileri içeren gerçek bir kişi veya kişi anlamına gelir;
“İş İlişkisi”, birincil amacı aralarındaki iş ilişkilerinin zaman zaman veya düzenli bir şekilde seyrini kolaylaştırmak olan bir kişi ile ZFX arasındaki düzenleme anlamına gelir.
bir işlem veya hesapla ilgili olarak “Müşteri”, şunları içerir: 92 Resmi Gazete’ye Ek [6 Mart 2020] (a) adıyla bir işlem veya hesap düzenlenen, açılan veya üstlenilen kişi; (b) bir işlemi veya hesabı imzalayan; (c) bir işlemin atandığı veya aktarıldığı herhangi bir kişi; (d) işlem yapma yetkisine sahip herhangi bir kişi; veya (e) yönetmeliklerin öngördüğü diğer kişiler;
“Şirket”, aşağıda listelenen aşağıdaki kuruluşlardan herhangi biri anlamına gelir: 8422618-1 kayıt numarasına ve SD027 Güvenlik Bayi lisansına sahip Seyşeller’de bulunan
Zeal Capital Market (Seyşeller) Limited şirketi, “CRO”
Uyum anlamına gelir
“Hukuk”, KARA PARA AKLAMA VE TERÖRİZMİN FİNANSMANINA KARŞI MÜCADELE YASASI, 2020 (2020’nin 5. Yasası)
“Manuel”, şirketin Risk Yönetimi & Prosedürleri El Kitabı anlamına gelir.
“ML” kara para aklama anlamına gelir.
“Kara Para Aklama ve Terör Finansmanı”, Kanunun 3,4 ve 5’inci bölümünde tanımlanan suç anlamına gelir.
Giriş
Kılavuzun amacı, şirketin Kara Para Aklama ve Terör Finansmanının Önlenmesi ile ilgili iç uygulamalarını, önlemlerini, prosedürlerini ve kontrollerini ortaya koymaktır.
Kılavuz, Şirketin Yönetim Kurulu (bundan böyle “Kurul” olarak anılacaktır) tarafından Kara Para Aklama ve Terör Finansmanının önlenmesi ile ilgili olarak belirlenen genel ilkelere dayanarak uyum ve raporlama görevlisi (bundan böyle “CRO” olarak anılacaktır) tarafından geliştirilir ve periyodik olarak güncellenir. Kılavuzda yapılan tüm değişiklikler ve/veya değişiklikler Kurul tarafından onaylanmalıdır.
Kılavuz, CRO tarafından Müşterinin işlemlerini herhangi bir şekilde yöneten, izleyen veya kontrol eden ve burada belirlenen uygulamaların, önlemlerin, prosedürlerin ve kontrollerin uygulanmasından sorumlu olan şirketin tüm çalışanlarına iletilir. Kılavuz, Kanun hükümlerine uymak üzere hazırlanmıştır.
Manuel Uygulanabilirlik
Kılavuz, Müşteri hesap boyutuna ve işlem sıklığına bakılmaksızın, kararlaştırılan döviz alım satım işlemleri de dahil ancak bunlarla sınırlı olmamak üzere, şirketin müşterilerine sunulan her türlü hizmet ve Müşterileri ile ilgili şirket işlemleri için geçerlidir.
Bu bağlamda CRO, Uygun olduğu şekilde Kanunun gelecekteki gerekliliklerine uymak ve şirketle döviz alım satım işlemleriyle ilgilenen ancak bunlarla sınırlı olmamak üzere Müşteriler için uygulanan durum tespiti prosedürleriyle ilgili olarak Kılavuzu güncellemekten sorumlu olacaktır.
Yönetim Kurulunun Sorumlulukları
Kara Para Aklama ve Terör Finansmanının Önlenmesi ile İlgili Kurulun sorumlulukları şunlardır:
- Kara Para Aklama ve Terör Finansmanının Önlenmesi ile ilgili olarak şirketin genel politika ilkelerini belirlemek, kaydetmek ve onaylamak ve CRO’ya iletmek.
- AML/CFT uyumluluğu için genel sorumluluğa sahip bir CRO atamak.
- Kılavuzu onaylamak için.
- Kanunun ilgili tüm gerekliliklerinin uygulanmasını sağlamak ve yukarıda belirtilen gerekliliğe ulaşmak için uygun, etkili ve yeterli sistem ve kontrollerin getirilmesini sağlamak.
- CRO ve yardımcılarının, varsa ve Kara Para Aklama ve Terör Finansmanının Önlenmesi prosedürlerini uygulama göreviyle görevlendirilen diğer kişiler (yani İdare/Arka Büro Dairesi personeli), müşterinin kimliği, işlemlerin belgeleri (geçerli olduğu ve varsa) ve diğer ilgili dosya ve bilgilerle ilgili tüm veri ve bilgilere, burada yer aldığı şekilde görevlerinin etkin bir şekilde yürütülmesinde tam olarak kolaylaştırılmak üzere tam ve zamanında erişebilir.
- Şüpheli işlemlere ilişkin bilgilerin CRO’ya gecikmeden, doğrudan veya varsa yardımcıları aracılığıyla iletilmesine dayalı açık ve hızlı bir raporlama zinciri oluşturmak ve buna göre CRO’yu Kılavuzdaki açık reçetesi için bilgilendirmek.
- CRO ve yönetim/arka ofis daire başkanının görevlerinin etkin bir şekilde yerine getirilmesi için yetkin personel ve teknolojik donanımlar da dahil olmak üzere yeterli kaynağa sahip olmalarını sağlamak.
Uyum ve Raporlama Sorumlusunun sorumlulukları
CRO, gerekli yetkiyi komuta etmek için hiyerarşik olarak şirketin organizasyon yapısının üst sıralarına ait olacaktır. Ayrıca, CRO, şirketin Kara Para Aklama Uyum prosedürlerini ve süreçlerini yönetecek ve Üst Yönetime rapor verecektir. CRO ayrıca görevlerini yerine getirmek için gerekli tüm ilgili bilgilere erişime sahip olacaktır.
Görevlerinin yürütülmesi ve şirketin Yasalara uygunluğunun kontrolü sırasında CRO, uluslararası kuruluşlar tarafından yayınlanan verileri, bilgileri ve raporları elde edecek ve kullanacaktır.
CRO’nun görevleri aşağıdakileri içerecektir:
- uyumluluk prosedürleri kılavuzu oluşturmak ve sürdürmek;
- AML/CFT prosedürlerini ve sistemlerini test etmek için bir denetim işlevi oluşturmak;
- tüm STR’ler için genel sorumluluk alma, ZFX tarafından potansiyel olarak şüpheli bir işlem veya hizmet tespit edildiğinde, uyumluluk ve raporlama görevlisi (CRO) inceleme yapmalıdır. hizmet veya işlemin doğrudan veya dolaylı olarak ciddi suç eylemlerinin (kara para aklama veya terörün finansmanı dahil) işlenmesiyle ilgili olabileceğinden şüphelenmek için makul nedenler olup olmadığını teyit etmek için ilgili kayıtlar. Bu, AML Yasası’nın 10. maddesi kapsamında temel STR yükümlülüğünü tetiklemek için eşiktir.; ve
- tüm memurların, çalışanların ve aracıların:
(i) işe alınmadan önce CRO ve diğer uygun görevliler tarafından taranır;
(ii) şüpheli işlemleri ve eğilimleri ve kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile bağlantılı belirli riskleri tanımak için eğitilmiş; ve
(iii) AML/CFT yasaları kapsamındaki tüm ilgili yükümlülüklere ve dahili uyumluluk kılavuzuna uyun
Müşterilerin hesaplarının ve işlemlerinin sürekli izlenmesi, Kara Para Aklama ve Terör Finansmanı riskinin etkin bir şekilde kontrolünde zorunlu bir unsurdur. Bu bağlamda, CRO şirketin devam eden izleme sürecini sürdürmekten ve geliştirmekten sorumlu olacaktır.
İç Denetçilerin
Sorumlulukları
İç Denetçinin aşağıdaki yükümlülükleri özellikle Kara Para Aklama ve Terör Finansmanının Önlenmesine yönelik olarak ele alınmaktadır:
- İç Denetçi, En azından yıllık bazda, Kılavuzda belirtilen Kara Para Aklama ve Terör Finansmanının önlenmesi için uygulanan politika, uygulamalar, önlemler, prosedürler ve kontrol mekanizmalarının uygunluğunu, etkinliğini ve yeterliliğini gözden geçirecek ve değerlendirecektir.
- İç Denetçinin yukarıdaki (1) noktası ile ilgili tespit ve gözlemleri yazılı rapor şeklinde Kurula sunulacaktır.
Risk tabanlı yaklaşım, ZFX’in maruz kaldıkları ML/TF risklerini belirleyeceği, değerlendireceği ve anlayacağı ve bunları etkili bir şekilde yönetmek ve azaltmak için bu risklerle uyumlu AML/CFT önlemleri alacağı anlamına gelir. RBA kapsamında
(a) müşterileri;
(b) müşterilerinin geldiği veya içinde olduğu ülkeler veya yargı bölgeleri;
(c) yapay zekanın faaliyette olduğu ülkeler veya yargı bölgeleri; ve
(d) yapay zekanın ürün, hizmet, işlem ve teslimat kanallarını kontrol eder.
Müşteri durum tespiti (CDD), AML Yönetmeliklerinde tanımlandığı gibi dört temel bileşene sahiptir:
(a) bireysel olmayan bir müşteri adına hareket eden herhangi bir kişi de dahil olmak üzere müşterileri tanımlamak ve kimliklerini doğrulamak;
(b) müşterinin faydalı sahibi olmadığı durumlarda, faydalı sahibini tanımlamak ve faydalı sahibinin kimliğini doğrulamak için makul önlemleri almak;
(c) karmaşık veya olağandışı işlemleri veya işlem kalıplarını ve diğer yüksek riskli faaliyetleri belirlemek için iş ilişkisinin ve müşteri veya faydalı mal sahibinin işletmesinin doğası hakkında yeterli bilgi edinmek; ve
(d) bir kereye mahsup işlemlerin amacını belirlemek için makul önlemleri almak (r 5’te, tek veya birkaç bağlantılı işlemde olsun, nakit olarak R 100.000 veya R 50.000’i aşan mevcut bir iş ilişkisinin dışındaki işlemler olarak tanımlanır) ve tüm fon transferlerinin menşei ve nihai hedefi.
Şirket tarafından izlenen ve Kılavuzda açıklanan risk tabanlı yaklaşım aşağıdaki genel özelliklere sahiptir:
- Kara para aklama veya terör finansmanı tehdidinin müşteriler, ülkeler, hizmetler
ve finansal araçlar arasında değiştiğini kabul eder.
- Yönetim Kurulu’nun şirketin Müşterileri arasında belirli işlerinin riskine uyan bir şekilde ayrım yapmasına izin verir.
- Kurulun, şirketin özel durum ve özelliklerine yanıt olarak politika, prosedür ve kontrollerin formülasyonunda kendi yaklaşımını uygulamasına izin verir.
- Belirli Müşterilerden veya Müşteri türlerinden, finansal araçlardan, hizmetlerden ve müşterilerinin coğrafi faaliyet alanlarından kaynaklanan Kara Para Aklama ve Terör Finansmanı risklerini belirlemek ve değerlendirmek
- daha uygun maliyetli bir sistem üretmeye yardımcı olur
- Uygun ve etkili önlemler, prosedürler ve kontroller uygulamasıyla değerlendirilen riskleri yönetmek ve azaltmak.
- Politikaların, prosedürlerin ve kontrollerin etkin çalışmasında sürekli izleme ve iyileştirmeler.
Devam eden izleme
Devam eden izlemenin iki temel bileşeni vardır:
- Müşterinin işi, risk profili ve fon/servet kaynağı ile tutarlılık için işlemleri incelemek; ve
- Tüm CDD bilgilerini ve belgelerini güncel tutun.
Yaptırım uygulanan ve yüksek riskli yargı bölgeleri
Şirket, muadillerinin risk seviyesini belirlerken BM, AB, FATF ve ABD isim ve ülke listelerine atıfta bulunacak.
Müşteri Tanımlama Prosedürleri
CRO, aşağıdaki davalarla ilgili uygun belge ve bilgilerin, geçerli ve uygun şekilde usulüne uygun olarak alınmasını sağlayacaktır:
- Hem iç hem de dış iletişim dahil olmak üzere tüm tanımlama ve doğrulama prosedürleri yazılı olarak belgelenmeli ve AML Yasası kapsamında kayıt olarak korunmalıdır.
- ZFX öncelikle gerçek bir kişiyle (gerçek veya yasal) uğraştığını ve bireysel olmayan bir müşteri veya müşteri adına hareket ettiğini iddia eden herhangi bir kişinin uygun şekilde hareket etme yetkisine sahip olduğunu tatmin etmelidir.
- ZFX, önerilen ilişkinin veya işlemin temelini oluşturan varlıkların faydalı sahibini veya sahiplerini belirlemek için gerekli adımları atmalı ve bu ilişkinin veya işlemin amacı ve niteliği hakkında uygun sorgulamalar yapmalıdır.
- Saygın devlet kaynakları tarafından düzenlenen belgeler (örneğin kimlik kartları ve pasaportlar) gerekmektedir. Uygulanabilir olduğu durumlarda, destekleyici kanıtların kopyaları saklanmalıdır. Alternatif olarak, referans numaraları ve diğer ilgili ayrıntılar tam olarak kaydedilmelidir.
- ZFX’in AML Yönetmeliklerine uygun olarak potansiyel müşterinin/müşterinin ve ilgili tüm faydalı sahiplerinin kimliğini belirleyemediği ve doğrulayamadığı durumlarda, ZFX (a) herhangi bir iş ilişkisi kurmamalı (veya sonlandırmamalı), (b) herhangi bir işlemi yapmayı reddetmemeli ve (c) FIU’ya derhal STR yapmalıdır.
Müşteri Tanımlama ve Durum Tespiti Amacıyla Üçüncü Kişilere Güvenmek
Şirket, müşteri tanımlama ve durum tespiti prosedürlerinin uygulanması için üçüncü kişilere güvenebilir, ancak şunları
- Üçüncü kişi, Müşteri tanımlama ve durum tespiti prosedürlerinin uygulanması sırasında toplanan orijinallerin gerçek kopyaları onaylanması gereken tüm veri ve bilgileri derhal kullanıma sunmaktadır.
- Şirket, kara para aklama ve terör finansmanının önlenmesi için üçüncü kişiden uygulanan mesleki tescil ve usul ve tedbirleri ile ilgili olarak üçüncü kişiye uygun durum tespiti tedbirlerini uygular. Yukarıda belirtilen hükümlerin uygulanmasından CRO sorumlu olacaktır.
Şüpheli İşlemler
Şüpheli bir işlemin tanımının yanı sıra Kara Para Aklama ve Terör Finansmanı için kullanılabilecek şüpheli işlem türleri neredeyse sınırsızdır. Şüpheli bir işlem genellikle Müşterinin bilinen, meşru iş veya kişisel faaliyetleriyle veya belirli bir hesabın normal işiyle veya genel olarak şirketin Müşteri için oluşturduğu ekonomik profille tutarsız olacaktır. Şirket, bir işlemin veya bir dizi işlemin olağandışı veya şüpheli olduğunu zamanında tanımak için yeterli bilgiye sahip olduğundan ve Müşterilerinin faaliyetleri hakkında yeterince bilgiye sahip olduğundan emin olacaktır.
Şüpheli işlemleri tespit etmek için CRO aşağıdaki faaliyetleri gerçekleştirecektir:
- Müşterinin mali durumundaki, ticari faaliyetlerindeki, işlem türlerindeki değişiklikleri sürekli olarak izleyin.
- Herhangi bir Müşteri, Kara Para Aklama ve Terör Finansmanı ile ilgili şüpheli işlemler / faaliyetler oluşturabilecek aşağıdaki listede açıklanan uygulamalardan herhangi birini meşgul ediyorsa sürekli olarak izleyin.
ZFX tarafından şüpheli olabilecek bir işlem veya hizmetin tespit edildiği durumlarda, uyum ve raporlama görevlisi (CRO), hizmetin veya işlemin doğrudan veya dolaylı olarak ciddi cezai davranış komisyonuyla (kara para aklama veya terör finansmanı dahil) ilgili olabileceğinden şüphelenmek için makul gerekçeler olup olmadığını doğrulamak için ilgili kayıtları incelemelidir
Bu incelemeyi tamamladıktan sonra CRO, şüphe için makul gerekçelerin mevcut olduğuna karar verirse, derhal FIU’ya STR yapmaya devam etmelidir. Tüm STR’ler, ilgili şüpheyi (veya bilgiyi) oluşturduktan sonraki iki iş günü içinde yapılmalıdır.
ZFX’in sahip olduğu veya kontrolü altında bulunan bir hizmet veya işlemle ilgili olarak STR yaptığı durumlarda, AML Yasası’nın FIU’nun (s 10(1)(d)) yazılı onayı dışında, Tüzel Kişiliğin STR tarihinden itibaren 10 iş günü boyunca hizmeti sağlaması veya işleme devam etmesi otomatik olarak yasaktır. Bu 10 günlük süreden sonra, FIU, AML Yasası’nın 10(4) kapsamında idari bir dondurma yönü yayınlamadıkça, ZFX hizmet veya işlemle devam edebilir. Bununla birlikte, daha sonra gerçekleşen bir hizmet veya
işlemi aslında kara para aklama suçunu oluşturuyorsa, ilk STR’nin yapılması, gerekli taammüte sahip herhangi bir katılımcı için bir savunma olmayacaktır.
Kara Para Aklama
Bir kişi, mülkün cezai davranışın yararı olduğunu veya temsil ettiğine inanması veya mülkün bu tür bir fayda olup olmadığı konusunda pervasız olması durumunda, kişinin yasal bir yetki veya mazereti olmadan (kanıtı kişinin üzerine yatacak) –
(a) mülkü dönüştürmesi, devretmesi veya ele veya Cumhuriyetten kaldırması durumunda kara para aklama suçundan suçludur;
(b) mülkün gerçek niteliğini, kaynağını, konumunu, eğilimini, hareketini veya mülkiyetini veya onunla ilgili herhangi bir hakkı gizler veya gizler; veya
(c) mülkü elde eder, sahip olur veya kullanır.
(1) Bunu bilerek veya şüphelenerek, (a) 48. bölüm altında şüpheli bir işlem raporu veya FIU’nun bir yönlendirmesi
veya bölüm 48 kapsamında daha fazla bilgi verilmiş veya verilmiş olan bir kişi (ve yukarıdaki bir raporlama kuruluşu, memurları, çalışanları veya temsilcilerinin genelliğine halel getirmeksizin) bilgi vermek; Tipping [6 Mart 2020] Resmi Gazete’ye ek 147
(b) bir raporlama kuruluşu bölüm 48 amacıyla yapılan bir işlemle ilgili olarak şüphe oluşturmuştur;
(c) bilgilerin ifşa edildiği kişinin makul bir şekilde şüphe oluştuğu veya şüpheli bir işlem raporu oluşturulduğu veya yapılabileceği sonucuna varması beklenebilir;
(d) arama emri çıkarılacak veya çıkarılacaktır;
(e) bu Yasa kapsamında bir üretim emri için bir başvuru yapılacaktır veya yapılmıştır;
(f) şüpheli işlem raporuna, izin belgesine veya üretim emrine yol açan koşullarla ilgili bir soruşturma başlatılır; veya
(g) arama emrinin uygulanmasına, malzemenin üretim emrine veya soruşturmaya uygun olarak kullanılabilir hale getirilmesine, suç işlemesine veya altı aya kadar hapis cezasına veya SCR200.000’i veya her ikisine de uygulanmaması için mahkumiyete mahkum edilebilecek veya olabilecek herhangi bir açıklama yapar.
(2) Bu bölüm kapsamındaki bir suç nedeniyle bir kişiye karşı açılan davalarda, kişinin açıklamayı yapmak için yasal yetkiye veya makul bir mazerete sahip olduğunu kanıtlamak için bir savunma olacaktır.
(3) Alt Bölüm (1), (a) raporlama tüzel kişiliğinin bir memuru veya çalışanı veya acentesi
kişinin görevlerini yerine getirmesiyle bağlantılı herhangi bir amaç için yapılan açıklamalar için geçerli değildir;
(b) konuyla ilgili olarak hukuki danışmanlık veya temsil almak amacıyla bir hukuk uygulayıcısı, avukat veya hukuk danışmanı; 148 Resmi Gazete’ye Ek [6 Mart 2020]
(c) denetim otoritesinin işlevlerini yerine getirmek amacıyla raporlama kuruluşunun denetim otoritesi.
(4) (3)(b) alt bölümünde atıfta bulunulan ve bu alt bölümün geçerli olduğu herhangi bir bilginin ifşa edildiği hiçbir kişi, bu bilgileri, (
a) görevlerinin yerine getirilmesi amacıyla, söz konusu alt bölüme atıfta bulunulan türden başka bir kişiye ifşa etmeyecektir; veya
(b) konuyla ilgili hukuki tavsiye veya temsil almak.
(5) (3)(c) alt bölümünde atıfta bulunulan ve bu alt bölümün uygulandığı herhangi bir bilginin ifşa edildiği hiçbir kişi, bu alt bölüme atıfta bulunulan bir kişi dışında, konuyla ilgili tavsiyede bulunmak veya beyanda bulunmak amacıyla bu bilgileri ifşa etmeyecektir.
Kayıt Tutma Prosedürleri
Şirketin Yönetim/Arka Ofis Departmanı aşağıdaki kayıtları tutacaktır:
- Herhangi bir müşteri üzerinde elde edilen kimlik kanıtının niteliği ve bu kanıtın bir kopyasını veya bir kopyanın gecikmeden elde edilmesini sağlamak için yeterli bilgileri
- .
- Şirket tarafından gerçekleştirilen tüm işlemler ve ilgili yazışmalar.
- FIU’dan alınan tüm AML/CFT sorgularının kayıtları ve AML Yasası’nın 10′
- kapsamında FIU’ya yapılan tüm raporlar hem müşteriye giriş sırasında hem de izlemeye devam ederken toplanan tüm belgeler ve raporlar.
- CDD işlemi sırasında elde edilen belgeler ve oluşturulan raporlar.
Tüm kayıtlar, ilgili olayın tarihinden itibaren en az yedi (7) yıl süreyle veya devam eden bir iş ilişkisi durumunda, iş ilişkisi sona erdikten sonra, talep üzerine hemen erişilebilen bir biçimde tutulmalıdır.
Kayıt Biçimi
İdare/Arka Büro Daire Başkanlığı, yukarıda belirtilen belgeleri/verileri, basılı kopya halinde tutulan belgelerin veya Onaylı gerçek kopyaları dışında, elektronik form gibi diğer formlarda, İdare/Arka Büro Daire Başkanlığı’nın ilgili belge/verileri herhangi bir zamanda gecikmeden alıp, ilgili bir talepten sonra düzenleyici kurumlara sunabilmesi şartıyla saklar.
Şirket bir belge/veri saklama politikası oluşturacak, söz konusu politikanın Kanunun gereklerini dikkate almasını sağlayacaktır.
- Elde edilen belgeler/veriler orijinal haliyle veya onaylı gerçek kopya formunda olacaktır. Belge/verilerin şirketin kendisinden farklı bir kişi veya “Müşteri Tanımlama ve Durum Tespiti Amacıyla Üçüncü Kişilere Güvenme” dersinde belirtilen üçüncü kişi tarafından doğru olarak belgelendirilmesi durumunda belge/verilerin noter tasdikli olması gerekmektedir.
- Yukarıdaki (1) nokta belgelerinin İngilizce dışında bir dilde olması durumunda gerçek bir çeviri eklenecektir.
Şirket her yeni Müşteri kabulüne devam edecekse, (1) ve (2) üzerindeki puan hükümlerine uyulmasını sağlamak
Yönetim/Arka Büro Departmanı sorumlu olacaktır.
Çalışanların Yükümlülükleri, Eğitim ve Öğretim Çalışanlarının Yükümlülüğü, Personelin Bilinçlendirilmesi gerekmektedir:
- Şirketin ve kendi kişisel yasal yükümlülükleri ve AML yasası ve terörizmin önlenmesi yasası kapsamındaki CDD ve kayıt tutma gerekliliklerine uyulmamasının olası sonuçları.
- AML yasası, Terörizmin Önlenmesi yasası ve diğer ilgili eylem ve düzenlemeler kapsamında AI’lerini ve kendilerini ilgilendiren diğer yasal ve düzenleyici yükümlülükler ve bu yükümlülüklerin ihlalinin olası sonuçları;
- Şirketin AML/CFT ile ilgili politika ve prosedürleri, şüpheli işlem tanımlama ve raporlama
- ML/TF’deki yeni ve gelişmekte olan teknikler, yöntemler ve eğilimler, personelin şirketteki belirli rollerini AML/CFT ile ilgili olarak yerine getirmek için ihtiyaç duyduğu ölçüde.
Eğitim ve Öğretim Politikası
- CRO, eksiksiz bir çalışan eğitim ve öğretim programı sunarak, çalışanlarının Yasalara göre yasal yükümlülüklerinin tam olarak farkında olmalarını sağlayacaktır.
- Çeşitli bölümlerin çalışanlarına verilen eğitimin zamanlaması ve içeriği şirketin ihtiyaçlarına göre belirlenecektir. Eğitimin sıklığı, yasal ve/veya düzenleyici gerekliliklerin, çalışanların görevlerinin ve finansal sistemdeki diğer değişikliklerin değişikliklerine bağlı olarak değişebilir.
- Eğitim programı, şirket çalışanlarını kara para aklama ve terör finansmanının önlenmesindeki son gelişmeler, bu amaçla kullanılan pratik yöntemler ve eğilimler de dahil olmak üzere eğitmeyi amaçlamaktadır.