Üyeler ve Adaylar, yatırım analizi, tavsiyeleri, eylemleri ve müşterilerin ve muhtemel müşterilerin yatırımla ilgili diğer iletişimlerini desteklemek için uygun kayıtları hazırlamalı ve muhafaza etmelidir.
Standard VC arkasındaki mantık
Bu Standart, 2006 yılında yürürlüğe giren 9. baskıyla başlayarak oluşturuldu. Daha önce, Kayıt Defteri, Makul Esaslar (Standart VA) üzerine yapılan tartışmada belirtilmişti; önemini güçlendirmek için ayrı bir Standart hazırlanıyor. Müşterilerle uygun ilişkiler geliştirirken, kayıtları tutmak, resmi ve tanımlanmış bir kayıt tutma süreci yoluyla, tüm yatırım kararlarının neden yapıldığı ve yapıldığı "kuyruklarınızı örtüşme" konusundaki bir alıştırmadır.
Standart V-C Hakkındaki Unutulması Gereken Temel Noktalar
- Kayıt tutma prosedürleri, araştırma notlarının veya diğer belgelerin saklanmasına yardımcı olmak için gerekli olan bireyin sorumluluğu firmanın sorumluluğundadır. Belirli sorumluluklar, yatırım karar verme sürecinde o kişinin rolüne göre değişir.
- Kayıtlar basılı kopya veya elektronik ortamda muhafaza edilebilir.
- CFA Enstitüsü, herhangi bir yerel rehberlik veya düzenlemenin yokluğunda yedi (7) yıl boyunca kayıtların tutulmasını önermektedir.
- Üye veya Adayın mesleki faaliyetinin bir parçası olarak yaratılan kayıtlar, kişinin değil, Firmanın malıdır. Bu nedenle, bir üyenin firmanın açık yazılı rızası olmaksızın bu mülkiyetini yeni bir bağlılıkla alması etik bir ihlaldir.
Kayıtların niceliksel bir model olması durumunda, kayıtların "birey değil, firmanın malı olduğu" kavramı test edilebilir. Başka bir deyişle, geliştirici bu kayıtları (modelin nasıl geliştirildiğini) yeni bir kuruluşa götürebilir mi? Aklınızda bulundurun - firmanın modeli, bireyin modeli değil. Geliştiricinin, ihlalden kaçınmak için yeni iştirakinde yaptığı işi tamamen yeniden yaratması gerekecektir.