DOL CAP Denetim Serisi
- Memur ve Çalışan Giderleri ve Tazminatları – Örneğin, memur maaşlarının onaylanması yöntemi, DOL dokümantasyon gerekliliklerine ve harcama geri ödemeleri ve kredi kartı masraflarına ilişkin Birlik politikalarına bağlılık, hediyelerin LM-30 üzerinden raporlanması, özgeçmiş kontrolleri vb.
- Kayıt tutma – Örneğin, DOL gerekliliklerine ve Birlik politikasına bağlılık vb.
- İç Kontroller – Örneğin, nakit tahsilatları ve nakit ödeme süreçleri, sabit kıymet alımı, koruma ve envanter süreçleri, kontrol fonksiyonlarının belgelenmesi (örneğin mutabakatların gözden geçirilmesi), görevlerin ayrılığı vb.
- LM Raporlamasının Doğruluğu ve Tamlığı – Örneğin, memur ve çalışan ödemelerinin doğru raporlanması, Madde 10 kapsamında rapor edilen kuruluşların eksiksizliği, hediye raporlama ve belgeleme, netleştirilmiş işlemler, diğer varlık ve yükümlülüklerin tanımları, memur faaliyetleri (geçmiş, yeni, mevcut), vb.
- Sendikaya Ait Otomobiller – Örneğin sigorta kapsamı, kilometre kayıtları, yazılı poliçe vb.
- Yapıştırma – Örneğin yeterli kapsama alanı vb.
- Anayasa ve Tüzük Değişiklikleri – Örneğin, LM raporundaki değişikliklerin zamanında raporlanması ve eklenmesi vb.
Hazır mısın?
İster böyle bir denetim olasılığına hazırlanmak istiyor olun, ister Sendikanızın bu denetim için seçildiğine dair bir çağrı veya bildirim almış olun, CAP denetimine hazırlanmak için yapabileceğiniz şeyler vardır:
- DOL gerekliliklerine uygunluk açısından politikalarınızı gözden geçirin: memur ve çalışan masrafları, seyahat, kayıt saklama, otomatik kullanım ve dokümantasyon
- Kredi kartı ve çalışan geri ödeme belgelerinin toplanmasına ve saklanmasına öncelik verin ve uygulayın
- Uygun görev ayrımı ve kontrollerin tasarlandığı şekilde gerçekleştiğini belgelemek için iç kontrol süreçlerini gözden geçirin
- Yeterli kapsama alanı için bağlanmayı gözden geçirin
- Dahili olarak veya harici bir muhasebe firmasıyla simüle edilmiş bir CAP denetimi yapmayı düşünün
CAP denetimleri başlangıçta korkutucu gelse de bunun Birliğinizin operasyonlarını ve şeffaflığını geliştirmek için bir fırsat olduğunu unutmayın.
Bize Ulaşın
CAP Denetimleri hakkında daha fazla bilgi almak veya sendikanızın ihtiyaçlarını tartışmak için Withum’un İşçi Sendikaları Hizmetleri Ekibi ile iletişime geçin.
CAP Denetimlerinin Sıcak Konuları ve En İyi Nasıl Hazırlanır yazısı ilk olarak Withum’da yayınlandı.