Sırf bir işten gelir elde etmiyor olmanız, emeklilik için para biriktiremeyeceğiniz anlamına gelmez. Eşinizin maaşı, maaşları, komisyonları veya serbest meslekden net geliri gibi vergilendirilebilir bir tazminatı olduğu sürece, sizin adınıza vergi avantajlı bir emeklilik hesabı açabilir.Buna bir eş IRA ve geleneksel ve Roth Bireysel Emeklilik Düzenlemelerine (IRA) benzer şekilde çalışır.
Aslında, evli bir çift olarak, vergilerinizi müşterek olarak beyan ederseniz ve en az biriniz iki kişilik finansman kurallarını karşılayacak kadar para kazanırsa, hem kendi ayrı IRA'nıza katkıda bulunabilirsiniz IRA'lar. Ancak, her ikisi için birleşik IRA katkıları, ortak vergi beyannamenizde bildirilen vergilendirilebilir tazminattan veya IRA sürelerindeki yıllık katkı sınırından daha az olamaz. iki.Geleneksel IRA'lar için, 2019'a katkıda bulunmak için ikinizin de 70,5 yaşından küçük olması gerekiyordu; 1 Ocak 2020'den itibaren geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmak için yaş sınırlaması yoktur. Aynı şekilde, Roth IRA'lara katkıda bulunmak için yaş sınırlaması yoktur.
Eş IRA Katkı Limitleri
Eş adına kurulmuş olsun ya da olmasın, IRA'lar için aynı yıllık sınırlar geçerlidir. 2020'de, vergilendirilebilir tazminatınız en azından bu kadar olduğu sürece, geleneksel bir IRA'ya 6.000 dolara veya 50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000 dolara kadar katkıda bulunabilirsiniz. (Ekstra 1.000 $ bir yetişme katkısı bu, insanların emeklilik yaşına yaklaştıkça daha fazla tasarruf etmelerine yardımcı olmak için tasarlanmıştır.) Yani evli bir çift ortak vergilendirilebilir tazminatından daha azına veya 12.000 $ 'a iki IRA'ya (50 ise 14.000 $ veya daha eski.)
Bu sınırlar 2019'da aynıydı.
Eş IRA Kesinti Limitleri
Tıpkı diğer geleneksel IRA'larda olduğu gibi, bir çift, geleneksel bir eş IRA'ya tam katkıyı 2019 ve 2020'de federal gelir vergilerinden düşebilir. 401 (k) veya IRA tabanlı plan gibi tanımlı katkı planı veya bir emeklilik planı gibi tanımlanmış fayda planı kapsamına girmez. işveren.Hesabınıza herhangi bir katkı yapılırsa, bir plan kapsamında değerlendirilebilirsiniz.
Bu işveren emeklilik planlarından herhangi biri kapsamındaysanız, eş IRA'ya katkınız için düşebileceğiniz tutar, değiştirilmiş ayarlanmış brüt gelirinize (MAGI) bağlıdır. 2020 vergi yılı için gelir parametreleri şunlardır:
|Evli bir çift olarak MAGI'nizin birlikte başvurması ...||Alabilirsin ...|
|104.000 $ veya daha az||katkı limitine kadar tam kesinti.|
|104.000 ABD dolarından fazla ancak 124.000 ABD dolarından az||kısmi kesinti.|
|124.000 $ veya üstü||kesinti yok.|
2019 yılında aşağıdaki gelir aralıkları uygulanır:
|Evli bir çift olarak MAGI'nizin birlikte başvurması ...||Alabilirsin ...|
|103.000 $ veya daha az||katkı limitine kadar tam kesinti.|
|103.000 ABD dolarından fazla ancak 123.000 ABD dolarından az||kısmi kesinti.|
|123.000 $ veya üstü||kesinti yok.|
Eş Roth IRA Farklılıkları
Roth hesapları için katkı limiti, geleneksel IRA'larla aynıdır; Geleneksel ve Roth IRA'lara toplam katkılarınız 2019 ve 2020'de 6.000 $ 'ı geçemez (50 veya daha büyükseniz 7.000 $).
Bununla birlikte, Roth hesapları farklı vergi muamelesi görür. Vergi öncesi katkılarla finanse edilen ve bu nedenle geleneksel IRA'ların aksine vergiden düşülebilir, Roth IRA katkıları vergiden düşülemez çünkü bunlar vergi sonrası ile finanse edilir katkılar. Dahası, sonunda Roth IRA'lardan yapacağınız para çekme işlemleri tekrar vergilendirilmeyecek, oysa geleneksel IRA para çekme işlemleri vergilendirilebilir.
Siz veya eşiniz için bir Roth IRA'ya katkıda bulunma hakkınız, MAGI'nize bağlıdır. Bunlar, Roth IRA gelirinin 2020 için aşamalı olarak kaldırıldığı aralıklardır:
|Evli bir çift olarak MAGI'nizin birlikte başvurması ...||Katkıda bulunabilirsiniz ...|
|196.000 dolardan az||kadar 6.000 $ veya 50 yaşın üzerindeyseniz 7.000 $.|
|196.000 $ veya daha fazla ancak 206.000 $ 'dan az||azaltılmış bir miktar.|
|206.000 $ veya üstü||sıfır.|
2019 katkıları için gelir parametreleri:
|Evli bir çift olarak MAGI'nizin birlikte başvurması ...||Katkıda bulunabilirsiniz ...|
|193.000 dolardan az||kadar 6.000 $ veya 50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000 $|
|193.000 ABD dolarından fazla ancak 203.000 ABD dolarından az||azaltılmış bir miktar.|
|203.000 $ veya üstü||sıfır.|
Eğer bu orta gelir bandındaysanız, 2020'de katkıda bulunabileceğiniz kısmi miktarı belirlemek için, önce sizden 196.000 $ çıkarın. MAGI. Ortak olarak başvuruyorsanız, ortaya çıkan sayıyı 10.000 $ 'a bölün. Ardından, bu sayıyı maksimum katkı limitiyle (6.000 $ veya 7.000 $, hangisi geçerliyse) çarpın. Son olarak, bu sayıyı maksimum katkı sınırından çıkarın.
Aşırı Eş IRA Katkıları için Cezalar
Katkı limitinizden daha fazla katkıda bulunursanız, 2019'da 70.5 yaşından sonra geleneksel bir IRA'ya para yatırırsanız veya bir IRA'ya uygun olmayan bir devir işlemi gerçekleştirirseniz, fazla tutar, IRA'da kaldığı sürece yılda% 6 oranında vergilendirilecektir, sonundaki tüm IRA'larınızın birleşik değerinin maksimum% 6'sına kadar yıl.
Vergiyi ödemekten kaçınmanın en iyi yolu, vergi beyannamesi verme tarihinize kadar IRA'dan fazla katkı payını almak ve ayrıca fazla katkılardan kazanılan geliri geri çekmektir.
Eş IRA Katkı Son Tarihler
İnsanların yıl boyunca düzenli katkılarda bulunması genellikle daha kolay olsa da, eş IRA avantajlarından yararlanmak için bunu yapmanız gerekmez. Belirli bir yıl için vergilerinizi beyan etmek için son tarihe kadar tek bir toplu katkı yapabilirsiniz. 2020 için, geleneksel veya Roth IRA katkısı yapmak için 16 Nisan 2021'e kadar süreniz var; 2019 için son tarih 15 Nisan 2020'dir.