Emeklilik Hesaplarını Anlamak İçin Bir Genç Adamın Kılavuzu: IRA
Bugün, emeklilik hesaplarını anlama konulu iki bölümlük dizimize devam ediyoruz. Son kez 401 (k) ’ler ve 403b’ler gibi işveren sponsorluğundaki emeklilik hesaplarına bir göz attık. Bugün, bir işverene (Bireysel Emeklilik Hesabı veya IRA) ihtiyaç duymadan kendi başınıza açabileceğiniz emeklilik hesaplarını tartışacağız.
Başlayalım.
IRA nedir?
IRA, vergilerden tasarruf etmenize yardımcı olmak için emekliliğinizi barındırabileceğiniz bir hesaptır. Bir IRA açmak çok kolaydır. Vergiye tabi gelire ve küçük bir evrak işine ihtiyacınız var. Çoğu banka veya yatırım firmasında bir IRA açabilirsiniz.
Bir IRA açtıktan sonra, hisse senetleri, yatırım fonları, tahviller veya endeks fonları gibi istediğiniz her tür yatırımla onu finanse edebilirsiniz. Vanguard ile bir IRA'm var ve bunu finanse etmek için basit bir endeks fonu kullanıyorum.
Not: Aşağıdakiler, 2011'de IRA'ları düzenleyen vergi yasalarına dayanmaktadır. Daha önce değiştiler ve tekrar değişecekler. Kontrol et IRS’nin IRA’larla ilgili sayfası IRA kurallarından haberdar olmak için.
Geleneksel IRA'ların Giriş ve Çıkışları
Geleneksel IRA'ların vergi avantajları. Geleneksel bir IRA'ya koyduğunuz para, o yıl için vergilendirilebilir gelirinizden düşülebilir, böylece acil vergi yükümlülüğünüz azalır. Paranız IRA'nızda her yıl vergilendirilmeden büyüyen ve büyüyen oturacak. Emeklilikte geri çekene kadar geleneksel bir IRA'ya koyduğunuz paradan vergilendirilmezsiniz. Gerçek bir örnek gördüğünüzde bu kavramı anlamanın daha kolay olduğunu düşünüyorum:
Diyelim ki işinizde yılda 50.000 $ kazanıyorsunuz ve IRA'nızda emeklilik için yılda 5.000 $ ayırmaya karar veriyorsunuz. Bu 5.000 ABD doları hesabınıza girecek, ancak vergi zamanında yalnızca 45.000 ABD doları için vergilendirileceksiniz. Önümüzdeki 40 yıl boyunca hesabınıza yatırdığınız 5.000 ABD doları vergisiz büyüyecek. Emekli olduğunuzda ve hesabınızdan para çekmeye başladığınızda, para nihayet vergilendirilecektir.
Çünkü vergilerinizi daha sonra paranız için ödüyorsunuz, geleneksel IRA'lar vergi ertelemeli büyüme sunar.
Katkı sınırları. Geleneksel IRA'nıza bir yılda katkıda bulunabileceğiniz en büyük miktar 5.000 $ 'dır. Bir 401 (k) planına katkıda bulunabileceğinizden çok daha azdır, ancak bir 401 (k) planına erişiminiz yoksa, hiç yoktan iyidir. Unutmayın, bu 5.000 $ 'ı vergiye tabi gelirinizden vergi zamanında düşebilirsiniz. Ayrıca, bu toplam 5.000 $ 'dır. Birden fazla IRA'nız varsa, sınır tüm geleneksel IRA'larınıza yapılan toplam katkılar için geçerlidir. 50 yaşında veya daha büyükseniz, emekliliğe hazırlanırken birikimlerinizi tamamlamak için yılda ek 1000 ABD doları tasarruf etmenize izin verilir. Yılda 5.000 ABD dolarından fazla katkıda bulunursanız, aştığınız tutara göre% 6 ceza alırsınız. Ne kadar yatırım yaptığınızı takip edin!
5.000 $ 'lık katkı payının tamamının düşülebilmesi birkaç faktöre bağlıdır. IRS'nin işi basitleştirmesi ve IRA'nıza katkıda bulunduğunuz 5.000 ABD dolarının tamamını vergilendirilebilir gelirinizden düşmenize izin vermesi güzel olurdu, ancak IRS'nin işleri kolaylaştırmaktan hoşlanmadığını biliyoruz. Sonuç olarak, işleri karıştıran bir dizi kuralımız var.
Vergiye tabi gelirinizden 5.000 ABD doları tutarında kesinti yapmaya uygun olup olmadığınızı belirleyen iki faktör şunlardır: 1) ayarlanmış brüt geliriniz ve 2) işveren tarafından desteklenen bir emeklilik hesabına erişiminiz olup olmadığı.
- İşvereniniz bir emeklilik planı SUNMUYORSA, Geleneksel bir IRA'ya 5000 $ 'lık tam katkınızı neredeyse her zaman düşebilirsiniz. Bu kuralın küçük bir istisnası vardır - eğer şirketiniz bir emeklilik planı sunmuyorsa, ancak eşinizin şirketi sunuyorsa, tam katkıyı YALNIZCA siz ve eşinizin toplam brüt geliri 166.000 $ veya daha az ise VE siz ve eşiniz dosyası varsa vergileriniz ortaklaşa.
- İşvereniniz bir emeklilik planı öneriyorsageleneksel IRA katkınız olmayabilir tamamen düşülebilir. Diyelim ki işvereniniz bir 401 (k) planı sunuyor, ancak siz buna katılmamaya karar veriyorsunuz ve bunun yerine hangi yatırımları seçebileceğiniz konusunda daha fazla kontrol sahibi olmak için kişisel bir IRA açmayı tercih ediyorsunuz. Bu kural, o yılki 5.000 dolarlık IRA katkısının tamamını vergilerinizden düşemeyebileceğiniz anlamına gelir. Muhtemelen bu kuralın insanları işverenlerinin emeklilik planını kullanmaya teşvik etmek için yürürlükte olduğunu tahmin etmişsinizdir.
Bu kural aynı zamanda hem işveren tarafından desteklenen bir emeklilik hesabına sahip olabileceğiniz anlamına gelir. ve geleneksel bir IRA. Yine, 5.000 ABD doları tutarındaki IRA katkısının tamamını vergilerinizden düşemeyebilirsiniz.
Peki, 5.000 $ 'lık katkı payının tamamını düşüp düşmeyeceğinizi nasıl anlarsınız? Her şey ayarlanmış brüt gelirinize bağlıdır.
Aşağıdaki durumlarda 5.000 ABD dolarının tamamını düşebilirsiniz:
- bekarsınız ve düzeltilmiş brüt geliriniz 56.000 $ veya daha az; veya
- Evlisiniz, ortak bir vergi beyannamesi veriyorsunuz ve düzeltilmiş brüt geliriniz birlikte 90.000 $ veya daha az.
- Evlisiniz, ancak siz ve eşiniz ayrı ayrı başvuruda bulunuyor ve kişisel düzeltilmiş brüt geliriniz 10.000 $ 'dan az.
Geleneksel IRA'nızdan çekilmek. 59 ve 1/2 yaşındayken geleneksel IRA'nızdan para çekmeye başlayabilirsiniz. Erken çekilirseniz, normalde para çekme işleminizde ödenmesi gereken gelir vergilerini, artı yüzde 10 ceza olarak ödemeniz gerekir. IRS, konu bu ceza olduğunda bazı istisnalar yapar. İstisnalar, parayı eğitim masraflarını ve sağlık sigortası primlerini ödemek veya ilk evinizi satın almak için kullanmayı içerir.
IRS, paranızı sonsuza kadar vergisiz büyüyen geleneksel IRA'nızda tutmanıza izin vermez. 70 1/2 yaşında sen Sahip olmak hesabınızdan minimum dağıtım yapmaya başlamak için. Yapmazsanız, bir ceza ödemeniz gerekir. Bummer.
Roth IRA'lar
Roth IRA 1997 yılında Delaware Senatörü William Roth tarafından kuruldu. İkisi arasındaki bazı farklılıklara bir göz atalım.
Roth IRA'ların vergi avantajı. Bu muhtemelen geleneksel ve Roth IRA'lar arasındaki en büyük farktır. Geleneksel IRA'ların aksine, Roth IRA'ya katkıda bulunduğunuzda peşin vergi indirimi almazsınız. Yatırım yap sonra hesabınıza vergi dolar. Bir Roth IRA'ya yatırım yaptığınızda peşin vergi indirimi almasanız da, sonunda paranızı geri çektiğinizde gelir vergisi ödemek zorunda değilsiniz.
Öyleyse, Roth IRA'nıza 5.000 $ yatırdığınızı ve kırk yıl sonra emekli olduğunuzda bunun değeri 8.000 $ olduğunu varsayalım (Bu sadece bir örnektir. Daha fazla olabilir, daha az olabilir). Bu 8.000 doları geri çektiğinizde, hiçbir vergi ödemezsiniz. Roth IRA'lar vergisiz büyüme sunar.
Katkı sınırı. Geleneksel IRA ile aynıdır. Yılda 5.000 ABD doları (50 yaşında veya daha büyükseniz 6.000 ABD doları).
Maksimum 5.000 $ katkıda bulunma kabiliyetiniz gelirinize bağlıdır.
Geleneksel IRA'nın aksine, Roth IRA'nıza yıllık katkınızı vergiye tabi gelirinizden düşemezsiniz. Ayrıca 5.000 $ 'ın tamamına katkıda bulunup bulunamayacağınıza dair kurallar vardır. Aşağıdaki durumlarda 5.000 ABD dolarının tamamına katkıda bulunabilirsiniz:
- bekarsınız ve düzeltilmiş brüt geliriniz 107.000 $ 'dan fazla değil
- Evlisiniz, eşinizle birlikte vergi beyanında bulunuyorsunuz ve düzeltilmiş brüt geliriniz 169.000 $ 'dan fazla değil
Bu limitlerden fazlasını yaparsanız, ancak 179.000 $ 'dan (birlikte başvuru yapan evli çiftler için) veya 122.000 $' dan (ayrı başvuruda bulunan bekarlar veya evli çiftler için) daha az kazanırsanız, yine de bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz, ancak 5.000 $ 'ın tamamına katkıda bulunamazsınız. Gelir sınırlarını aşarsanız ne kadar katkıda bulunabileceğinizi tam olarak anlamak için şunu kullanın: bu çalışma sayfası IRS tarafından sağlanır. 179.000 $ / 122.000 $ limitlerinden fazlasını yaparsanız, katkıda bulunamazsınız herhangi bir şey Roth IRA'ya.
Roth IRA'ların bir başka güzel özelliği de, geleneksel IRA'yı yöneten kurallar tarafından engellenmeden işyerinde 401 (k) değerinize katkıda bulunmanın yanı sıra onlara katkıda bulunabilmenizdir.
Roth IRA'nızdan çekiliyor. 59 ve 1/2 yaşlarına geldiğinizde herhangi bir vergi ödemeden Roth IRA'dan çekilmeye başlayabilirsiniz.
Ama isterseniz Roth IRA'dan erken çekilebilirsiniz. Geleneksel bir IRA'da olduğu gibi erken para çekme için bir ceza ödemeniz gerekmez. Roth IRA'dayken yaptığınız yatırımın tüm kazançları için vergi ödemeniz gerekecek.
Benim önerim 59 1/2 yaşına kadar parayı geri çekmekten kaçınmak, böylece Roth IRA'ların sağladığı vergisiz büyümeden tam olarak yararlanabilirsiniz.
Parayı ilk ev için veya bir sakatlığı karşılamak için kullanacaksanız, erken para çekme için kazanç üzerinden vergi ödemekten de kaçınabilirsiniz.
Geleneksel IRA'ların aksine, paranızı istediğiniz kadar Roth IRA'nızda tutabilirsiniz. 70 1/2 yaşında minimum dağıtım yapmanız gerekmez.
Geleneksel mi yoksa Roth IRA mı Açmalıyım?
Kısa cevap: Duruma göre değişir.
Uzun cevap: Şimdi mali durumunuzun bir envanterini çıkarmanız ve ileride ne olacağını düşündüğünüzle ilgili bazı tahminlerde bulunmanız gerekir.
- Genel olarak, emeklilik sırasındaki vergi oranınızın bugün olduğundan daha düşük olacağını düşünüyorsanız, geleneksel bir IRA'nın ertelenmiş vergi artışından yararlanmak en iyisidir.
- Emeklilik sırasında vergi oranınızın bugün olduğundan daha yüksek olacağını düşünüyorsanız, Roth IRA'nın vergisiz büyümesinden yararlanmak en iyisidir.
Kariyerine başlayan gençlerin şu anda bulundukları yerden daha yüksek bir vergi diliminde emekli olacakları genel olarak varsayıldığı için, çoğu finans uzmanı Roth IRA'ların gençler için en iyisi olduğu konusunda hemfikir. Geleneksel IRA'lar, muhtemelen kariyerlerinin zirvesinde olduklarından daha düşük bir vergi diliminde emekli olacak yaşlı bireyler için daha iyidir.
Elbette tahmin edilmesi imkansız olan dikkate alınması gereken başka faktörler de var. Ulusal borç sorunu hız kesmeden devam edecek mi ve bunu ödemek için vergiler artacak mı? Bundan elli yıl sonra ülke sosyalist mi yoksa özgürlükçü bir ütopya mı olacak? Keşke kristal bir küremiz olsaydı!
Ben şahsen Roth IRA'yı tercih ediyorum çünkü gecikmiş haz gücü. Şimdi fedakarlığımın meyvelerinin tadını daha sonra alacağımı bildiğim için biraz acı çekmeyi seviyorum. Bu sadece psikolojik olarak tatmin edici.
_________
Umarım emeklilik hesaplarının harika dünyasına bu küçük giriş yardımcı olmuştur. Emeklilik için birikim yapmaya başlamadıysanız, bugün başlamanız için size meydan okuyorum. Başlamak için çok fazla şeye ihtiyacınız yok ve her ay bu kadar çok katkıda bulunmak zorunda değilsiniz. Uzun vadede, her küçük parça yardımcı olur.
IRA'larla deneyimleriniz nelerdi? Herhangi bir şeyi dışarıda bıraktım mı? Emeklilik için para biriktirmeye yeni başlayan genç adamlara bir tavsiye var mı? Görüşlerinizi yorumlarda bizimle paylaşın.