Roth IRA hakkında bugünlerde endişe duyduğumuzda, geleneksel IRA'lar kaybolma tehlikesiyle karşı karşıya kalabilir. Fakat bir Roth IRA'nın çok önemli olmasının birçok nedeni için geleneksel IRA'lar değerli olmaya devam ediyor.
Kabul ediyorum - Roth IRA'nın büyük bir hayranıyım. Bence herkesin bir tane olmalı. Fakat geleneksel bir IRA'nın işi bitirdiği zamanlar vardır.
Şu anda yüksek bir vergi parantezi iseniz, ikisinin daha iyi bir seçimi olabilir, ancak emekli olduğunuzda çok daha düşük bir seviyede olmayı beklersiniz. Mevcut kesintiden elde edilen vergi tasarrufları, emeklilik yıllarında daha düşük vergi tasarrufu düzeyine kolayca basabilir.
O zaman geleneksel IRA'ya eşit zaman verelim. Aşağıda geleneksel bir IRA hakkında bilmeniz gereken her şey ve plandan en iyi şekilde nasıl faydalanacağınız var.
Geleneksel IRA Planı Uygunluğu
Geleneksel bir IRA ile en büyük avantajlardan biri, neredeyse herkesin birisini kurup ona katkıda bulunabilmesidir. Tek şart, uygun olmak için kazanılmış bir gelirin olması. Bu maaş, ücret, serbest meslek veya sözleşmeli işlerden gelir.
Ne yazık ki, yatırım gelirleri, emekli maaşları veya Sosyal Güvenlik gibi kazanılmamış gelirlerden katkı sağlayamazsınız.
Bir işiniz varsa ve işveren tarafından desteklenen bir işin kapsamında değilseniz, geleneksel bir IRA mükemmel bir seçimdir. Her yıl katkıda bulunabilir ve vergi amaçları için gelirinizden düşebilirsiniz.
Geleneksel bir IRA ile en büyük avantajlardan biri, IRS ile ek formlar göndermenizi gerektirmemesidir. Kesintinizi federal 1040 sayfanızın 1. sayfasında gösterebilirsiniz.
Geleneksel IRA'ya 70 until değerine kadar katkı sağlayabilirsiniz. 70'den sonra artık gelir kazanmış olsanız bile katkıda bulunmaya uygun değilsiniz.
Serbest meslek sahibi iseniz bu planlardan herhangi biri daha uygun olacaktır. Ancak geleneksel bir IRA, bu gerçekleşene kadar iyi bir başlangıç planı olabilir.
Geleneksel IRA Plan Varyasyonları
Evinizin üyeleri için geleneksel bir IRA kurabilirsiniz. Bunu yapmanıza izin veren iki özel IRA varyasyonu vardır:
Spesifik IRA. Ev dışında çalışmasa bile, eşiniz için IRA'ya bir fon oluşturabilirsiniz.
Plan katkıları hala kazanılmış gelirden gelmelidir, ancak kaynak olarak kazanılan geliriniz olabilir. Çalışan olmayan bir eşin de vergi korumalı bir emeklilik planı için mükemmel bir yoludur.
Örneğin, her yıl izin verilen en fazla 5,500 ABD Doları tutarına kadar IRA katkısı yaptığınızı varsayalım. Eşinizin adına aynı miktara kadar bir katkı da yapabilirsiniz. Tek gereklilik, her iki katkıyı finanse etmek için yeterli kazanılmış gelire sahip olmanızdır. Bu durumda, kazanılan geliriniz yılda en az 11.000 $ olduğu sürece, hem siz hem de eşiniz için maksimum katkıyı yapabilirsiniz.
Küçükler için Emanet IRA'lar. Az sayıda insan bu tür bir IRA'nın farkındadır, ancak küçük çocuklarınız için bir hesap oluşturma olanağını açar. Aynı kurallar, yetişkinlere yaptıkları gibi küçükler için de geçerlidir.
Gelir elde ettikleri sürece IRA'ya katkıda bulunabilirler. Ve pek çok genç, gelir elde ettiğinden, özel bir IRA kurmaya uygun.
Diğer her türlü gözaltı hesabına benzer şekilde çalışır. Hesap sahibi olan ve yöneten ebeveyn veya vasi adına düzenlenmiştir. Ancak, küçükler kendi devletlerinde çoğunluğa eriştiğinde - ki bu 18 veya 21'dir - hesap reşit olmayan kişiye geri döner.
Geleneksel IRA Katkı Sınırları
2018 için geleneksel bir IRA'ya yapılan maksimum katkı yıllık 5.500 dolar. Eğer 50 yaş ve üzerindeyseniz, yılda 1000 dolarlık bir “up-up katkı” var. Toplam katkınız yıllık 6,500 dolar olacak. Bunlar, aynı zamanda hem çocuklara yönelik IRA'yı hem de çocuğunuza yönelik IRA'ya ait olan sınırlardır.
Çok cömert bir işveren destekli emeklilik planı veya hatta çok sayıda plana sahip olan kişiler için geçerli olabilecek önemli bir ikincil katkı limiti vardır.
Özellikle, ortalama emeklilik katkılarından daha büyük olan yüksek gelirli mükellefler için geçerlidir.
Katkılarınızı tüm emeklilik planlarına eklerseniz, işveren eşleştirme katkıları dahil olmak üzere toplam katkı tutarı, 55.000 ABD Dolarını veya 50 yaş ve üzerindeyseniz 61.000 doları geçemez. Bu 401 (k), 403 (b), 457, TSP, Solo 401 (k) ve SEP ve BASİT IRA'ları içerir. Bu planlardan bir veya daha fazlasına yaptığınız katkılar sınırları aşıyorsa, geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmaya uygun olmazsınız.
Kısmi IRA katkısı için uygun olmanız mümkündür.
Örneğin, 50 yaşın altındaysanız ve siz ve işvereniniz diğer emeklilik planlarına toplam 50.000 dolar katkıda bulunduysanız, hala geleneksel bir IRA'ya 5.000 dolara kadar katkıda bulunmaya hak kazanacaksınız. Bu, 5,500 $ 'lık maksimum katkının hemen altında.
Geleneksel IRA Katkılarının Vergi İndirimi
Geleneksel IRA'ya yapılan katkılar, işveren sponsorluğundaki bir planın kapsamında değilseniz, vergiden düşülebilir.
Eğer öyleyseniz, yine de düşülebilirler, ancak gelir seviyeniz tarafından belirlenir. Bu gelir seviyesi sınırları, aynı zamanda bir sponyal İRA'nın vergiden düşülüp düşmeyeceğini de etkiler.
İki takım gelir limiti vardır. İlk iş yerinde bir emeklilik planı kapsamında iseniz geçerlidir. Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir veya MAGI dayanmaktadır. Şuna benziyor:
- Tek veya hane halkı, tamamen 63.000 $ 'a kadar düşülebilir, kısmen 73.000 $' a düşülebilir, daha sonra indirime izin verilmez.
- Evlenecek veya ortaklaşa dul kalan evrak dosyalama, tamamen 101,000 $ 'a kadar düşülebilir, kısmen $ 121,000' e düşebilir, sonra indirime izin verilmez.
- Evli dosyalama ayrı ayrı, kısmen 10.000 $ 'a kadar düşülebilir, daha sonra indirime izin verilmez.
İkinci gelir limiti seti de MAGI'ye dayanmaktadır. Bir işveren planı kapsamında değilseniz, bu geçerlidir. ama eşin:
- Evli dosyalama, tamamen 189.000 $ 'a kadar düşülebilir, 199.000 $' a kadar aşamalı, sonra herhangi bir kesinti yapılmasına izin verilmemiştir.
- Evli dosyalama ayrı ayrı, 10.000 $ 'a kadar kısmi kesinti, daha sonra indirime izin verilmez.
İşte nedeni bu…
Yatırım kazançlarının vergilendirilmesi
Eller aşağı, bu bir IRA'nın en büyük yararı.
Açıkçası, katkılarınız da vergiden düşülebilirse daha iyi olur. Ancak, olmasalar bile, yatırım kazançları üzerindeki vergi ertelemesi, geleneksel bir IRA'ya değer katmaya katkıda bulunur. Her yıl gelir vergileriyle azaltıldığından endişelenmenize gerek kalmadan biriken yatırım gelirlerinden yararlanırsınız.
Bu küçük bir avantaj değil. Vergilendirilebilir bir hesaba yatırım yaparsanız,% 25'lik vergi faturasına sahipseniz,% 10'luk bir yatırım getirisi oranı% 7.5'e düşebilir. Geleneksel bir IRA, size% 10'luk tam geri dönüşün avantajını sunar.
Bu ne kadar fark yaratabilir?
Basit bir örnek alalım. Yukarıdaki sayılarla devam ederseniz, yıllık% 7,5'luk net yıllık vergi iadesi olan bir hesaba 10,000 dolar yatırırsanız, yatırımınız 30 yıl sonra 87.549 $ 'a yükselecektir.
Bu basit örnekten, yatırım kazançlarınızda vergi erteleme avantajına sahip olmanın, 30 yıl sonra hesabınızın değerini neredeyse iki katına çıkardığını görebilirsiniz. Sen de ekstra ya da özel bir şey yapmadın. Artan hesap değerinin tüm faydası yalnızca vergilerin ertelenmesidir.
Bu nedenle, katkınız sizin yaptığınız yılda vergiden düşülmese bile, geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmaya değer.
Geleneksel IRA Yatırım Seçenekleri
Geleneksel bir IRA, aynı zamanda en basit emeklilik planına sahip olmakla birlikte, genellikle en fazla sayıda yatırım seçeneği sunmaktadır. Genellikle, hesabı tutan mütevazı değil, aynı zamanda içinde yaptığınız yatırımları da seçtikleri, öz-hesaplarda tutulurlar.
Hesabı yönetmekte de özgürsünüz. Uzun vadeli yatırımlar satın alabilir veya aktif bir tüccar olabilirsiniz. Tamamen size kalmış.
Geleneksel bir IRA, onları sunan herhangi bir finans kurumu hakkında düzenlenebilir ve çoğu bunu yapar. Örnekler şunları içerir:
- Bankalar
- Yatırım aracıları
- Yatırım fonu şirketleri
- Profesyonel olarak yönetilen hesaplar
- Robo-danışmanları
- Eşler arası kredi platformları
Bir yatırım komisyoncusu veya profesyonel olarak yönetilen bir hesap seçerseniz, genellikle neredeyse sınırsız yatırım seçeneğiniz olur.
Hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları, borsa yatırım fonları (ETF), vadeli işlemler ve opsiyonlar, emtialar, devlet tahviller ve gayrimenkul yatırım ortaklıkları (GYO) yatırım yapmayı tercih edebilirsiniz.
Diğer yatırım platformları daha sınırlı bir seçim olacaktır. Ancak bu platformu özellikle seçtikleri seçenekler ile ilgilendiğiniz için seçersiniz.
IRS, çok kısıtlı IRA yatırımları listesine sahiptir. Bunlar şunları içerir:
- sanat eseri
- Kilimler
- Antika,
- Metaller - belirli külçe külçeleri için istisnalar
- Taşlar
- Pullar
- Madeni paralar - (ancak belirli paralar için istisnalar vardır)
- Alkollü içecekler
- Bazı diğer somut kişisel mülkiyet
Temel olarak, yukarıdaki listede yer almayan yatırımlar, geleneksel IRA'nız için olası seçeneklerdir.
Geleneksel bir IRA'yı Açmak İçin En İyi Yerler (veya Rollover) - Önerilerimiz
Aşağıda IRA hesabınız için önerdiğimiz altı IRA mütevelliyiz. Kendi alanlarında en iyi olmalarına inanıyoruz - çeşitlendirilmiş yatırım brokerleri, robo-danışmanlar ve eşler arası borç verme.
Altı tanesi, geleneksel IRA'yı açmak ya da başka bir emeklilik planının bir IRA'ya devredilmesi için mükemmel platformlardır. Özel bir sipariş yok, hepsi kendi tercihinize bağlı.
- E * TİCARET DIY çeşitlendirilmiş yatırım komisyoncusu
- İyileştirme, robo-danışman
- Wealthfront, robo-danışman
- Ödünç Verme Kulübü, eşler arası kredilendirme
- Prosper, peer-to-peer ödünç verme
IRA Çekilmelerinin Emekliliğe Vergi Oranı
İnsanlar geleneksel IRA'lar da dahil olmak üzere emeklilik planlarına yatırım yaptıkları zaman, bazen kafalarını karıştırıyorlar. vergisiz ve vergi ertelenmiş. Roth tipi planlar haricinde, neredeyse her vergi korumalı emeklilik planı vergiden muaftır.
Bu geleneksel IRA'ları içerir.
Vergi ertelenmesi, verginin işlem sırasında bir noktada ödeneceği anlamına gelir. Vergi erteleme öncelikle birikim aşamasında gerçekleşir. Katkılarınız (genellikle) vergiden düşülebilir ve yatırım geliri, vergiden ertelenmiş olarak biriktirilir.
Bu vergiden düşülebilirlik ve erteleme, emekliliğe ulaştığınızda ve para çekmeye başladığınızda ortaya çıkar. Bunu söyleyerek özetleyebiliriz: vergiler erteleniyor, vergiye tabi çıkıyor.
Ve böylece geleneksel IRA'larla.Emeklilikten önce vergi avantajlarını elde edersiniz. Hesabınızdan 59 beginning'dan başlayarak para çekmeye başlamak için uygunsunuz. Para çekerken, vergiye tabi gelirinize eklenir ve marjinal gelir vergisi oranınız ne olursa olsun vergilendirilir.
Mükemmel bir senaryo altında, emeklilikte para çekme işleminde ödeyeceğinizden daha yüksek bir vergi oranında vergi vergisi erteleniyorsunuz. Örneğin, çalışma yıllarınızda, vergi erteleme avantajını% 25'lik bir vergi faturasıyla alıyor olabilirsiniz. Emekliliğinizde% 10 vergi oranında para çekiyor olabilirsiniz.
Bu arada, IRA'nızda kalan herhangi bir fon, yatırım kazançlarını vergi matrahına dayalı olarak biriktirmeye devam etmektedir.
Geleneksel IRA Erken Para Çekme Kuralları
Az önce 59 beginning 'dan başlayan geleneksel bir IRA'dan para çekmeye başlamak için uygun olduğunuzu söyledim. Para çekme işlemlerini daha erken yapabilirsiniz, ancak erken çekilme olarak kabul edilir.
Onlar 59 turning döndükten sonra onları aldıysanız olduğu gibi olağan gelir vergisine tabi. Ama aynı zamanda% 10'luk erken para cezasına da tabidirler.
% 25'lik vergi parantezindeyseniz ve 59 before'yi geçmeden para çekiyorsanız, federal vergi oranı ceza dahil edildiğinde% 35 olacaktır. 10.000 $ 'lık bir erken çekilme, sadece 6,500 $' lık nakit gelirle sonuçlanacaktır.
Denge, çekilmede federal gelir vergisini ödeyecek. Ve büyük olasılıkla, ödemek için devlet gelir vergisi de olacaktır.
Erken geri çekilme cezasının birkaç istisnası vardır (ancak normal gelir vergisi değil - yine de bunu ödemek zorundasınız). IRS'nin erken çekilme cezası için istisnalar listesi vardır. Daha yaygın istisnalardan ikisi, nitelikli eğitim masrafları ve ilk kez ev alımına doğru 10.000 $ 'a kadar çıkmaktadır.
İndirilemeyen Geleneksel IRA Katkılarının Vergilendirilmesi
Geleneksel bir IRA'ya indirilemeyen katkılar yapacağınız durumlar olabilir. Bu, büyük olasılıkla bir işveren planı kapsamındaysanız ve daha önce tartıştığımız gibi vergi indirilemeyen bir katkı yapmak için IRS gelir limitlerini aşarsa gerçekleşir.
Katkılar, yapıldığında vergiden düşülmeyeceğinden, geri çekildiğinde gelir vergisine tabi olmayacaktır.
Ama tam olarak bu kadar basit değil. Para çekme işleminiz IRS Pro pro-rata kurallarına tabi olacak ve oldukça karmaşıklar.
Temel olarak, indirilemeyen katkılarınızı vergiden muaf tutabileceksiniz, ancak bir kerede değil. Orantılı kurallar, indirilemeyen kısmın, gelecekteki tüm geri çekilmelere karşı etkin bir şekilde yayılmasını gerektirecektir.
İşte nasıl çalışır:
Hikayenin ahlaki mi? Geleneksel bir IRA'ya indirilemeyen katkılar geri çekilmeye yardımcı olacaktır, ancak inanmak istediğimiz kadar değil.
Gerekli Minimum Dağıtım (RMD) Kuralları
Hemen hemen tüm emeklilik planları (Roth IRA hariç) gibi, geleneksel IRA'lar gerekli minimum dağıtımlara (RMD) tabidir.
Bunlar, IRS'nin vergiye tabi tutulan emeklilik planlarından vergi-ertelenmiş emeklilik parasını ve normal gelir vergisine tabi oldukları gelir vergisi beyannamesi üzerine kuvvet uyguladığı bir tekniktir.
RMD'ler 70 turn döndürdüğünüzde başlar. Her yaşta kalan yaşam beklentinize dayanırlar. İlk RMD'niz, 70 turn 'yi bulduğunuz yılda yayınlanan plan değerinizin yaklaşık% 4'ü olacaktır.
Yaşam beklentiniz her yıl biraz azaltılacaktır çünkü bu yüzde sonraki her yıl biraz artacaktır.
Her yıl RMD'nin miktarını hesaplamakla kendinizi endişelendirmeniz gerekmez. Her planın mütevazı, kanunun gerektirdiği şekilde dağıtım yapmaya başlayacak. Ödemelerinizle yaptığınız gibi, dağıtımlarınızdan mahsup gelir vergisi almayı da seçebilirsiniz.
Ayrıca, IRA dağıtımları federal gelir vergisine tabi olsa da, FICA vergisine tabi olmadıklarını belirtmek gerekir. Bununla birlikte, bir eyalette yaşıyorsanız, devlet gelir vergisine tabi olacaktır.
Geleneksel IRA Rollovers
Geleneksel bir IRA'nın temel işlevlerinden biri, bir dizi farklı emeklilik planı için bir hedef işlevi görmesidir. Diğer bir deyişle, emeklilik planının hemen hemen tümünden geleneksel bir IRA'ya geçmek.
Buna hem işveren tarafından desteklenen emeklilik planları hem de diğer geleneksel IRA'lar dahildir.
Bu genellikle ya çok fazla emeklilik planınız olduğuna karar verdiğinizde ya da işvereni terk ettiğinizde ve işverenin planını taşımak için bir yere ihtiyaç duyduğunuzda olur. Geleneksel bir IRA genellikle tercih edilen bir yerdir, çünkü rollover'a vergi sonuçları yoktur.
Ayrıca, sıklıkla bir işveren planını kendi kendini yöneten bir IRA'ya taşıyorsunuz. Yatırım seçenekleriniz hemen genişler.
Farkında olmak için iki tip IRA rollover var, direkt ve dolaylı.
Doğrudan rollover veya vesile-vesilesi transferi. Bir emeklilik hesabındaki fonların doğrudan IRA'nıza aktarıldığı yer burasıdır. Asla paraya sahip olmuyorsun.
Dolaylı rollover. Bir emeklilik planındaki fonların size dağıtıldığı yerdir ve bunları daha sonraki bir tarihte geleneksel bir IRA'ya aktarırsınız.
IRS düzenlemeleri uyarınca, rollover'i tamamlamak için paranın alınmasından 60 gününüz var. Daha sonra dağıtım miktarına normal gelir vergisi ödemek zorunda kalacaksınız. 59 under altındaysanız, ayrıca% 10'luk erken para çekme cezasını da ödemek zorunda kalabilirsiniz.
Doğrudan bir rollover yapmak her zaman en iyisidir. Bu herhangi bir potansiyel vergi sonuçlarını önler.
IRA Kuralları ve Limitleri ile ilgili Son Düşünceler
Geleneksel bir IRA, en basit emeklilik planıdır. Bir işveren planı kapsamında değilseniz, sahip olmak için mükemmel bir şey. Şimdi bile yüksek bir vergi parantezindeyseniz ve emeklilikte çok daha düşük bir seviyede olmasını bekliyorsanız, Roth IRA'ya bile tercih edilebilir.
Başka bir şey yoksa, geleneksel bir IRA sahip olduğunuz diğer emeklilik planları için bir hedef hesap olabilir ve tek bir plana geçmek isteyebilir.