İşletmenizin ilk yılının sonunda işletme nakit akışınızı değerlendirmek, doğru yolda olduğunuzdan emin olmak için çok önemlidir. Bu rakam, birincil ticari faaliyetlerinizin ne kadar nakit kazandığını veya kaybettiğini ve küçük işletmenizin dış paraya güvenmeden dahili olarak ne kadar iyi nakit ürettiğini gösterir. İşletme nakit girişlerinin eksi işletme nakit çıkışlarına eşittir. İlk yılda sonucunuz düşük veya olumsuz olabilir, ancak sonuçları gözden geçirmek gerekli iyileştirmeleri yapmanıza yardımcı olabilir.
Nakit Girişlerinin İşletilmesi
Ana işletme nakit girişleriniz, ürün ve hizmetlerinizi nakit olarak satarak elde ettiğiniz parayı ve kredi verdiğiniz müşterilerden toplanan parayı içerir. Diğer nakit girişleri, banka hesaplarından alınan faizleri ve yatırımlardan alınan temettüleri içerir. Operasyonlardan gelen toplam nakit girişi, bu kalemlerin toplamına eşittir. Başlangıç sermayesinden, kredilerden veya ekipman gibi uzun vadeli varlıkların satışından elde edilen parayı hariç tutun.
Nakit Çıkışlarının İşletilmesi
İşletme nakit çıkışları; ücretler, maaşlar, envanter, malzemeler, gelir vergileri, faiz, malzeme, kira, kamu hizmetleri, emlak vergileri ve küçük işletmenizi yürütmek için gereken diğer tüm masraflar için ödenen parayı içerir. Toplam işletme nakit çıkışı, bu kalemlerin toplamına eşittir. Bir yıldan uzun süre kullanmayı beklediğiniz ofis mobilyaları, bilgisayarlar, makineler veya diğer varlıkları satın almak için harcadığınız parayı hariç tutun.
Faaliyet Nakit Akışı Hesaplama Örneği
Küçük işletmenizin 150.000 $ nakit satış ürettiğini, krediyle satın alan müşterilerden 50.000 $ topladığını ve ilk yılında 500 $ faiz topladığını varsayın. Ayrıca, kira için 24.000 $, kamu hizmetlerine 1.500 $, erzak için 5.000 $ 'ı ücretler için 50.000 $' ı, envanter için 110.000 $ 'ı ve gelir vergileri için 5.000 $ harcadığınızı varsayalım. Toplam işletme nakit girişleriniz 200.500 $ 'dır. Toplam işletme nakit çıkışlarınız 195.500 $ 'dır. İlk yıldaki işletme nakit akışınız 5.000 $ veya 200.500 $ eksi 195.500 $ 'dır.
Analiz
Pozitif işletme nakit akışı, işinizin ilk yılında ödediğinizden daha fazla nakit topladığınız anlamına gelir. Negatif bir sonuç, getirdiğinizden daha fazla harcadığınız anlamına gelir. Küçük işletmeniz işletme için pozitif nakit akışı oluşturduğunda, nakit rezervlerinizi tüketmeden veya daha fazla fon elde etmeden faaliyetlerinizi sürdürebilirsiniz. Ayrıca işe yeniden yatırım yapmak için nakit paranız var. Önceki örnekte, harcadığınızdan 5.000 $ daha fazla nakit topladınız, bu ilk yıl için iyi bir işarettir.