İş yeriniz ithalat yaptığında, yerel mevzuatınıza göre bir gümrük beyannamesi doldurup teslim etmeniz gerekir. Beyannameye bağlı olarak, gümrük ücretleri, kesintiler ve ithalat vergisi tahakkuk eder.
Beyannameyi doldurup ekstra masrafları ve ithalat vergisini ödediğinizde, 1C:Drive'a beyannamenin kaydını girebilir, böylece masraflar ile vergileri muhasebeleştirebilirsiniz.
Gümrük beyannameleri listesini görüntülemek için:
- Bölüm menüsünde Satın alma'ya tıklayın. Ardından, Satın alma bölümünde Gümrük beyannameleri'ne tıklayın.
Gümrük beyannamesi oluşturabilir, düzenleyebilir veya silebilirsiniz.
Gümrük beyannamesinde bulunan alanlar:
- Ödemeyi alan. Ödemenin nereye yapıldığını seçin. Gümrük veya gümrük komisyoncusu olabilir.
- Gümrük/Gümrük komisyoncusu (gerekli). Gümrüğün veya aracının adı.
- Vadeli hesap / Sözleşme (gerekli). İthalatın veya iş yeri vadeli hesabının bağlı olduğu sözleşme. Bu alan, gümrüğün veya aracının fatura bilgilerinde sözleşme varsa kullanılabilir.
- Tedarikçi (zorunlu). Tedarikçinin adı.
- Sözleşme (gerekli). Satın almaya etki eden sözleşme. Bu alan, tedarikçinin faturalama bilgilerinde sözleşmeler yer alıyorsa kullanılabilir.
- Diğer vergi giderleri. Diğer gümrük vergilerinin belirtilen muhasebe hesabına veya (varsayılan olarak) stok masraflarına yazılıp yazılmayacağını belirler.
- Numara. Benzersiz gümrük beyannamesi numarası.
- Tarih. Gümrük beyannamesinin oluşturulduğu tarih ve saat.
- Harici #. Gümrük beyannamesinde belirtilen numara.
- tarih. Gümrük beyannamesinde belirtilen tarih.
- İş yeri. Gümrük beyannamesinin düzenlendiği iş yeri.
- Vergi ödemesi. Vergi girişinin ödenecek vergiden hangi yolla düşüleceğini belirler. Seçenekler:
- Tedarikte. Gümrük beyannamesine göre KDV girişi ödendikten hemen sonra.
- KDV iadesinde. KDV iadesine yansıttığınız satışlarınızla birlikte. Bu seçenek, sorumlu sıfatıyla KDV yöntemine benzer.
Tedarikçinizin sıfır oranlı KDV belirttiği malların satın alma faturası için gümrük beyannamesi kaydı girilir. Bu durum; malları ithal ettiğinizi, gümrük beyannamesi vermeniz gerektiğini ve 1C:Drive'a beyanname kaydı girmeniz gerektiğini gösterir.
Gümrük beyannamesi oluşturmak için:
- Aşağıdakilerden birini yapın:
- Sıfırdan gümrük beyannamesi oluşturmak için:
- Satın alma > Satın alma > Gümrük beyannameleri bölümüne gidip Oluştur'a tıklayın.
- Sıfır oranlı KDV vergi kategorisindeki bir satın alma faturasından gümrük beyannamesi oluşturmak için:
- Satın alma faturasını açın ve Oluştur > Gümrük beyannamesi'ne tıklayın.
- Sıfırdan gümrük beyannamesi oluşturmak için:
- Gümrük beyannamesinin alanlarını doldurun.
Ayrıntılı bilgi için bkz. Gümrük beyannamesi alanları.
- Gümrük beyannamesine ekleyeceğiniz malları belirtin.
Ayrıntılı bilgi için bkz. İthal edilen malları beyan etme.
- Kaydet'e tıklayın.
İthal edilen mallar, miktarları ve gümrük değerleri gümrük beyannamesine kaydedilir.
Mallar beyannamede şunların kombinasyonları halinde emtia gruplarında birleştirilir:
- malların uyumlaştırılmış sistem kodunun (US kodunun) ilk dört basamağı
- menşe ülke
- KDV oranı
Yerel mevzuatınız bir emtia grubu için belirli bir vergi oranı, kesinti veya KDV oranı kullanmanızı gerektirebilir.
Doldurduğunuz gümrük beyannamesine bağlı olarak, emtia grupları ve bunlara dahil olan mallar 1C:Drive'a kaydedilir. Bunun için, gümrük beyannamesinin Stok sekmesini kullanın.
Emtia grupları tablosu, mevcut emtia gruplarını listeler. Stok tablosu, Emtia grupları tablosunda seçtiğiniz grubun içerdiği malları gösterir.
Her bir grup için menşe ülke, gümrük değeri, vergi oranı, vergi tutarı, diğer vergiler oranı, diğer vergiler tutarı, kesinti tutarı, KDV oranı ve KDV tutarı belirtilebilir.
Mallarını beyannameye eklediğiniz emtia gruplarını Emtia grupları tablosunda ekleyebilir, düzenleyebilir ve silebilirsiniz.
Alternatif olarak, emtia gruplarını ve malları satın alma faturasından otomatik doldurmak için:
- Gümrük beyannamesinin Stok sekmesindeki Emtia grupları tablosunda Fatura seç'e tıklayın, satın alma faturasını seçin ve Seç butonuna tıklayın.
KDV girişi oranının uygulanmasında gümrük değeri, vergi tutarı, diğer vergiler tutarı ve kesinti tutarının toplamı baz alınır.
Mal içeren bir emtia grubunuz varsa ve grupta tutarlar ile oranları belirttiyseniz, gruptaki tüm mallar için vergi tutarını, diğer vergiler tutarını, kesinti tutarını ve KDV tutarını otomatik olarak doldurabilirsiniz. Bunun için:
- Gümrük beyannamesinin Stok sekmesindeki Emtia grupları tablosunda Maliyetleri stoka tahsis et'e tıklayın.
1C:Drive bu durumda, maliyetleri paylaştırmak için gruptaki her bir malın gümrük değerini kullanır. Komut, beyannamenin tüm emtia gruplarındaki tüm mallara etki eder.
Mal içeren bir emtia grubunuz varsa ve her bir malın tutarını belirttiyseniz, grup için tutarları ve oranları otomatik olarak doldurabilirsiniz. Bunun için:
- Gümrük beyannamesinin Stok sekmesindeki Emtia grupları tablosunda Maliyetleri stoka göre doldur'a tıklayın.
Komut, beyannamenin tüm emtia gruplarına etki eder.
Gümrük beyannamesindeki seçili emtia grubuna ait malları Stok tablosunda ekleyebilir, düzenleyebilir ve silebilirsiniz.
Stok tablosu varsayılan olarak, Emtia grupları tablosunda seçilmiş olan emtia grubuna ait malları gösterir. Stok tablosunda tüm grupların tüm mallarını görüntülemek için:
- Gümrük beyannamesinin Stok sekmesindeki Stok tablosunda Tümünü göster'e tıklayın.
Malların her biri için, satın alınan ürün, ait olduğu emtia grubu, menşe ülke, US kodu, miktar, gümrük değeri, vergi tutarı, diğer vergiler tutarı, kesinti tutarı, KDV tutarı, satın alma faturası ve ambar bilgilerini belirtebilirsiniz.
Mallar için vergi tutarı, diğer vergilerin tutarı ve kesinti tutarının toplamı malların değerini artırır.
Bir öğe ekleyip gerekli alanları doldurarak Stok tablosunu kolayca doldurabilirsiniz.
Stok tablosunu doldurmanın diğer yolları:
- Gümrük beyannamesi verilerini harici kaynaklardan içe aktarmak
- İthal edilen malları stoktan seçmek
İthal ürünleri gümrük beyannamesine eklerken, ürünleri ithal edildikleri ambardan seçebilir ve eklenecek ürünleri kolayca bulabilmek için esnek filtrelerden yararlanabilirsiniz.
Bunun için, ürün seçim aracını kullanın. Açmak için:
- Gümrük beyannamesinin Stok sekmesindeki Stok tablosunda Ürün seç'e tıklayın.
Ayrıntılı bilgi için bkz. Ürün seçimi.