Hayatta “iyi sorunlar” var, örneğin, başarılı bir oyunla bir kumar oyununda nasıl kazanılacağına karar verme ihtiyacı. Bu sorunun bir başka kısmı, kazançlardan vergilerin ödenmesidir. Tabii ki, kazanmanın bir kısmı ile ayrılmak kolay olmayabilir, ancak bu sorun ancak kazandıktan sonra “endişelenmesi” gerektiği iyi.
Birçok durumda, bir kuruş olmamalısınız. Birçok durumda, kazandığınızda, at veya spor oranları yapmak, çevrimiçi casino oynamak, piyango bileti vb. Bu durumda, sadece kazançları rapor edebilirsiniz. Kazanmaktan vergi ödeme sorumluluğu sizinle birlikte.
Vergi İdaresi, kumardan elde edilen gelirler de dahil olmak üzere her türlü finansal iyiliğin belirli bir eşiği aşmaları durumunda muhasebeye tabi olduğuna inanmaktadır. Bu birçok eyalet ve yerel ABD belediyesi için geçerlidir. Bu, kazandığınızı bu şekilde düşünmeniz gerektiği anlamına gelir.
Size yardımcı olmak için, Amerika Birleşik Devletleri’nde kumar ve vergiler kazanmak için bir rehber hazırladık, bu da bu konuda sık sorulan soruları tartıştı. Ancak, bu hiçbir şekilde kapsamlı bir liderlik değildir. Özel durumunuz hakkında daha önemli sorularınız varsa, deneyimli ve güvenilir bir muhasebeci veya vergi avukatıyla iletişim kurmak en iyisidir.
- ABD’de kumar için kazanan bir vergi ödemeli miyim?
- Kumar oynamalar gelir vergisi ile mi?
- Kazanan kumar ile federal vergileri ödemeli miyim?
- Kazanan kumar kazanmasından devlet vergileri mi ödüyorum?
- Hangi eyaletler kumar kazanmalarından vergi ödemeyi gerektirir?
- Kumarda kazanma olarak kabul edilen nedir?
- Kumarlarda çeşitli kazanç türleri nasıl?
- Devlet Piyangoları Kazanan Vergiler
- Birkaç eyalette düzenlenen piyango kazançları için vergiler
- Slot makinelerinde kazançlar için kazançlar
- Spor oranlarında kazanmak için vergiler
- Daily Fantasy Sport’ta Kazançlar
- Poker Kazançları
- Vergi hizmetinde kumardaki kazançlar hakkında bilgi rapor ediliyor mu?
- Vergi hizmetini kazandığımı ne kadar süre ilan etmeliyim?
- Kazanmamı yazabilir miyim?
- Kumardan kayıplar ilan edebilir miyim?
- W-2G formu nedir?
- Personelinizde kumar oynamada vergi nasıl ödersiniz?
- Kumar vergisi kazançları benim eyaletimde gelir mi?
- Ek kaynaklar
ABD’de kumar için kazanan bir vergi ödemeli miyim?
Evet. Yeterli miktarda oluşturan kumar kazanmaları federal gelir vergisi ile vergilendirilir. Bu nedenle, soruya kısa bir cevap: Evet, kumarda kazanmak, en azından federal vergilerle ilgili olarak tüm eyaletlerde vergilendirilir.
Eyaletteki gelir vergisine gelince, bazı eyaletlerde, sakinler kumarda kazanmaktan vergi ödemekle yükümlüdür ve bazılarında – no. Her eyaletin kumar için vergi kazanmak için kendi kuralları vardır. Bunlar arasında sabit bir yüzdeyle kazanma kazananlar var ve kazanç miktarına bağlı olarak devlet vergisini hesaplamak için formülü kullananlar var.
Eyaletinizin bir kumar kazanmak için gelir vergisi ödemesi gerekip gerekmediği hakkında aşağıda okuyun.(Bkz.
Kumar oynamalar gelir vergisi ile mi?
Evet. Kumar kazananlar gelir türlerinden biri olarak kabul edilir, bu nedenle diğer gelir türleriyle aynı şekilde vergilendirmeye tabidirler.
Vergiler bağlamında, bazen kumardaki kazançların “kumardan gelir” olarak bir açıklamasını bulabilirsiniz. Aslında, kazanmadan kumardan federal bir vergi ödediğinizde, kazanç miktarını belirttiğiniz formun grafiğinde, “diğer gelir” olarak yazılmıştır.”
Başka bir deyişle, kumarda önemli miktarda kazanç toplam gelirinizi artırır, bu da daha yüksek bir vergi sınıfına yol açabilir.
Bu nedenle, piyangoların kazananları genellikle kazançları bir seferde alıp almayacağına veya uzun yıllar ödeme şeklinde dağıtmaya karar vermek zorundadır. Bu seçimin önemli vergi sonuçları vardır.
Kazanan kumar ile federal vergileri ödemeli miyim?
Evet, gereklidir, ancak sadece kazanan belirli bir miktarı aşarsa. Kumar kazandığınızda, kazançlarınız aşağıdaki eşik değerlerini aşarsa, ödeyen size W-2G formunu vermelidir:
- Bingo veya slot makinelerinden 1. 200 $ veya daha fazla (oran hariç)
- Keno’da 1. 500 $ veya daha fazla (oran hariç)
- Bir poker turnuvasında 5. 000 ABD veya daha fazla (bahis veya bai-in’e indirgenmiş)
- 5. 000 $ veya daha fazla piyango, totalleştiriciler veya bahis bahisleri
- Kazanma miktarı orandan en az 300 kat daha yüksekse, diğer kumar türlerinden 600 $ veya daha fazla (örneğin, yarışlarda 2 $ oranında 600 $ kazanç); Bu durumda, mükellefi kazanan kazanmayı azaltma fırsatına sahiptir.
Bu tür kazançlar, federal gelir vergisini%24 oranında stopaja tabidir.
Kazanma yeterince büyükse, ödeyen (örneğin, casino) kazançları ödemeden önce genellikle bu miktarı tutar. Eğer öyleyse, bir beyan gönderirken onlardan vergi ödemeniz gerekmez (ancak yine de kazançları beyan etmeniz gerekir). Değilse, vergilerin daha sonra ödenmesi gerekecektir.
W-2G formunun bir galibiyeti vermek için oluşturulması, ödeyicinin vergi hizmetine raporunun kurulmasına da yol açar.
Slot makinesinde büyük bir miktar kazandıysanız ve casino size W-2G formunu verdiyse, bir gelir beyanı sunarken kazançlarınızı belirtmeniz gerekir. Belki de vergi hizmeti sizi büyük bir galibiyet için tebrik etmez, ancak ödeme yapan kişinin W-2G formunu yaratması nedeniyle, bunu bildiklerinden emin olabilirsiniz!
Kazanan kumar kazanmasından devlet vergileri mi ödüyorum?
İçinde yaşadığınız personele bağlıdır.
Sakinlerinin devlet vergisini ödemesi gerekmeyen devletler vardır. Bu eyaletlerde, kumardan elde edilen gelir üzerindeki devlet vergisi konusunda endişelenmenize gerek yoktur. Bu tür devletler şunları içerir:
New Hampshire ve Tennessee eyaletlerinde temettü ve faiz vergisinin alındığını, ancak gelir vergisi verilmediğini lütfen unutmayın. Diğer tüm eyaletler, her yıl ödediğiniz federal gelir vergisine ek olarak devlet gelir vergisinin ödenmesini gerektirir.
Bu eyaletlerden bazıları kumarda ek gelir kazanan vergi gerektirmez. Bu tür eyaletlerde, kumar kazanmaya yönelik federal gelir vergisinin ödenmesi yükümlülüklerinizi yerine getirir.
Ancak, diğer eyaletler kumar kazanmak için ek itaatkâr devlet vergisi ödenmesini gerektirir. Vergi miktarı çeşitli faktörlere bağlı olabilir. Bazı eyaletlerde, bir piyango kazanmakla ve kumardan elde edilen diğer gelir türlerinden başka bir miktar başka bir vergi tahsil edilir. Bazı eyaletlerde, vergi büyüklüğü kazananın gelirine bağlıdır.
Hangi eyaletler kumar kazanmalarından vergi ödemeyi gerektirir?
Aşağıda, vergideki devletlerin kumarda vergilendirildiği hakkında en son bilgilere sahip bir tablo bulunmaktadır. Kumardan gelir vergisi ödenmesini gerektiren her eyalette kendi oranlarının ve vergi kurallarının olduğu unutulmamalıdır. Bazı durumlarda, kumardaki kazançlar, piyangodaki kazançlar hariç, devlet vergisi ile vergilendirilir.
|Durum||Ant i-gambling gelir vergisi?|
|Alabama||Evet|
|Alaska||No|
|Arizona||Evet|
|Arkansas||Evet|
|Kaliforniya||No|
|Colorado||Evet|
|Connecticut||Evet|
|Delaware||Evet|
|TAMAM.||Evet|
|Florida||No|
|Gürcistan||Evet|
|Hawaii||No|
|Idaho||Evet|
|Illinois||Evet|
|Indiana||Evet|
|Iowa||Evet|
|Kansas||Evet|
|Kentucky||Evet|
|Louisiana||Evet|
|Maine||Evet|
|Maryland||Evet|
|Massachusetts||Evet|
|Michigan||Evet|
|Minnesota||Evet|
|Mississippi||Evet|
|Missouri||Evet|
|Montana||Evet|
|Nebraska||Evet|
|Nevada||No|
|New Gampshire||No|
|New Jersey||Evet|
|Yeni Meksika||Evet|
|NY||Evet|
|kuzey Carolina||Evet|
|Kuzey Dakota||Evet|
|Ohio||Evet|
|Oklahoma||Evet|
|Oregon||Evet|
|Pensilvanya||Evet|
|Rhode Adası||Evet|
|Güney Carolina||Evet|
|Güney Dakota||No|
|Tennessee||No|
|Teksas||No|
|Utah||No|
|Vermont||Evet|
|Virginia||Evet|
|Washington||No|
|Batı Virginia||Evet|
|Wisconsin||Evet|
|Wyoming||No|
Birçok eyalet, personelinde alınan kumarları kazanma konusunda vergi ödemeyen yerleşik olmayanlar gerektirir. W-2G’yi kumardan elde ettiği gelir elde ettiğinizde, bu parayı kazandığınız devlet de bir kopyasını alır.
Çoğu durumda, başka bir eyalette kumar için kazanan bir vergi ödeyerek, iki kez karışıklığa girmemek için eyaletinizde bir vergi indirimi alabilirsiniz.
Kazandığınız eyaletteki kazanan veya brüt geliriniz, devletin bir beyanname sunması için asgari gereksinimleri aşarsa, personel, bir eyalette yerleşik olmayan bir beyanda bulunacağınızı bekleyecektir.(Örneğin, Minnesota eyaletinde, kumar kazanmanız 12. 200 $ ‘lık bir devlet beyanı vermek için asgari gereksinimi aşarsa, yerleşik olmayan bir beyanda bulunmanız gerekecektir.
Sonuç olarak, bir W-2G almak için oldukça büyük bir miktar kazanırsanız, eyalet vergilerini ödemek için tüm potansiyel yükümlülüklerinizi incelediğinizden emin olun.
Kumarda kazanma olarak kabul edilen nedir?
“Kazanan kumar” terimi, çeşitli kumarların bir sonucu olarak elde edilen kazançları ifade eder. Yasal olarak, bu terim hem para hem de nakit değeri olan diğer ödül türleri için, örneğin toplamlandırıcılarda veya piyangolarda kazançlar için geçerlidir.
Bu, geleneksel casino oyunlarında alınan kazançları içerir, örneğin:
Casino, kural olarak, bakkara, blackjack, craps, rulet veya para için poker gibi masa oyunları için W-2G formunu oluşturmaz. Bununla birlikte, W-2G formu verilmemiş olsa bile, bu tür oyunlarda kazançlarla vergi ödemeniz gerekiyor.
Kumardaki kazançlar, spor bahisleri sonucunda alınan parayı da içerir:
- Spor oranları (internette veya perakende spor kitaplarında)
- Bahisler Bahisleri (örneğin, “March Madness” havuzları)
- Günlük Fantezi Spor
- At veya köpek koşuyor (bahisler canlı ve otoyol dışında).
Kumar ayrıca aşağıdakileri içeren diğer yasal kumar türlerinden kazançlar da içerir:
Kumarlarda çeşitli kazanç türleri nasıl?
Devlet Piyangoları Kazanan Vergiler
Piyangoda kazanılan para, kumardan elde edilen gelir örneğidir ve bu nedenle yukarıda açıklandığı gibi federal gelir vergisine tabidir. Kural olarak, federal vergiler 600 $ veya daha fazla kazançla başlar.
Devlet gelir vergisine gelince, genellikle piyangoların yapıldığı eyaletlerde, vergi sadece belirli bir eşiği aşan kazançlarla korunur. Örneğin, New Jersey’de 10. 000 doları aşan piyango kazançları devlet gelir vergisi ile vergilendirilir. Aynı zamanda, bazı eyaletler, piyangodaki kazançlar hariç, kumarda kazançları vergilendiriyor. Örnek olarak, California’ya atıfta bulunabilirsiniz.
Birkaç eyalette düzenlenen piyango kazançları için vergiler
Power Ball veya Mega Milyonlarca gibi polistarpolar yürütürken, büyük kazançlardan gelen federal vergiler ödemede tutulur. Çoğu durumda, bireysel devletler de gelir devlet vergisi şeklinde paylarını gerektirir.
Bazen Powerball piyangosunu kazanabileceğiniz “en iyi ve en kötü eyaletlerin” listelerini bulabilirsiniz. Şu anda, piyango üzerindeki en yüksek vergi -% 8. 82 – New York eyaletinde tahsil edilmektedir. California, Florida, Pennsylvania ve diğerleri gibi diğer eyaletlerde, şanslı olanlar hiç devlet vergisi ödememelidir.
Slot makinelerinde kazançlar için kazançlar
Vergi bürosu, kumarhanenin slot makinelerindeki kazançlar hakkında 1. 200 $ veya daha fazla miktarda rapor vermesini gerektirir. Böyle bir ikramiyeyi kazanırsanız, kazanma ile birlikte W-2G formunu alacaksınız. Kural olarak, kazanmanız 5. 000 $ ‘ı aşmadıkça, ödeyen herhangi bir vergi almaz, bu durumda kumarhane federal vergilerin% 24’ünü alır. Bunun gerekli olduğu eyaletlerde, kazançlarınız için gelir vergisini de ödemeniz gerekecektir.
W-2G formunu oluşturmak için ödeme yapan kişiye sosyal sigorta numarası da dahil olmak üzere bazı kişisel veriler sağlamak gerekir. SSN’nizi sağlamayı reddederseniz, kumarhane vergileri küçük ikramiyelerden saklayabilir.
Spor oranlarında kazanmak için vergiler
Para kazandığınızda, perakende veya çevrimiçi spor ağında spor bahisleri yaptığınızda, mükellef benzer şekilde 600 $ veya daha fazla miktarda bir kazanç bildirmekle yükümlüdür. Slot makinelerindeki kazançlarda olduğu gibi, bir spor kulübü federal vergi mevzuatının gerekliliklerine uygun olarak 5. 000 $ veya daha fazla kazançla% 24’ü tutabilir. Devlete bağlı olarak, gelir vergisini ödemek de gerekebilir.
Çoğu spor bahisçisi kayıplarını çıkarmayacak olsa da, bu yapılabilir.”Kumardaki kayıplar hakkında rapor verebilir miyim?”aşağıya bakınız.
Daily Fantasy Sport’ta Kazançlar
Daily Fantasy Sport’taki kazananlar, spor oranlarındaki kazançlarla aynı şekilde vergilendirilir. DFS ağırlıklı olarak çevrimiçi bir kumar biçimi olduğundan, Fantasy Sports web sitesinin W-2G formunu kazanmak için nasıl yaptığını okuduğunuzdan emin olun.
Poker Kazançları
Bir poker turnuvasında (yaşayan veya çevrimiçi) 5. 000 $ veya daha fazla kazandıysanız, kumardan bir galibiyetten vergi ödemelisiniz. 5. 000 dolarlık eşiğin turnuvadaki kârınız olduğunu lütfen unutmayın, yani. Nakit ödülünüzün miktarı eksi Bai-Nin Turnuvası. Yine, bu miktarı ve üstü kazanırken, ödemenizi aldığınızda genellikle W-2G alırsınız.
Para çalarken, poker diğer masa oyunlarına benzer, çünkü kumarhane genellikle kazanç kayıtlarını tutmaz ve W-2G formları yayınlamaz. Bununla birlikte, gerekirse kazançlarınızın kayıtlarını tutmak ve vergi ödemek zorundasınız.
Vergi hizmetinde kumardaki kazançlar hakkında bilgi rapor ediliyor mu?
Evet, bildirildi.
Yukarıda belirtildiği gibi, kumardaki kazançlar belirli bir miktarı aştığında, ödeyen kazananı vermek için W-2G formunu oluşturur. Perakende casinolar düzenli olarak bu tür formlar yaratır ve kazananlara verir. Çevrimiçi casinolar ve spor kitapları da sitelerinde yeterli miktarda kazanırlarsa yapılır.
Bu form, kazananların sadece bir gelir beyanı gönderirken kumarda kazanç beyan etmelerine yardımcı olmakla kalmaz. W-2G formunun oluşturulması, mükellefin vergi hizmetini bilgilendirmesini sağlar.
Vergi hizmetini kazandığımı ne kadar süre ilan etmeliyim?
Diğer gelirlerde olduğu gibi, vergi beyannamesi gönderirken, önceki takvim yılı için alınan kazançları bildirmek gerekir.
Aynı şekilde, uzantılar ve diğer istisnalar geçerlidir. Ancak, kural olarak, yıl boyunca alınan tüm kazançlar gelecek yıl için beyanda belirtilmelidir. Böylece, tüm vergilendirilmiş vergileri kumardan elde edilen gelirlerden ödeyeceğinizi garanti edersiniz.
Kazanmamı yazabilir miyim?
Yazma, vergi indirimi belirlemenin başka bir yoludur. Eğer bir kumar sevgiliyseniz, büyük olasılıkla kazançlarınızı yazmayacak veya kumarla ilgili kesintileri kabul etmeyeceksiniz.
Profesyonel bir oyuncu iseniz ve bunu vergi beyannamenizde beyan ederseniz, kumarla ilgili maliyetleri yazma fırsatınız vardır. Bu, iş yapma maliyetini beyan etmenin mümkün olduğu diğer bireysel emek faaliyet türlerinde olduğu gibi olur.
Profesyonel oyuncular kumarla ilişkili yiyecek ve seyahat maliyetlerini yazabilir. Örneğin, turnuvalara katılmak için sürekli seyahat eden bir poker oyuncusu, uçak biletleri, otel odaları, yoldaki yemek maliyeti vb.
Daily Fantasy Sport’taki profesyonel bir spor bahsi veya oyuncu, araştırma ile ilgili masrafları yazabilir (örneğin, periyodikleri okumak, veri toplama ve değerlendirme, vb.). İnternet üzerinden profesyonel bir kumar oynama, internete bağlanma maliyetlerini yazabilir.
Profesyonel oyuncular, kural olarak, istisnalar olmasına rağmen, oynadıkları parayı yazmayın. Bazı durumlarda, bu masrafları, ilan edilen geliri telafi etmek için kumardan kaynaklanan kayıplar olarak beyan edebilirler (aşağıya bakınız).
Kumardan kayıplar ilan edebilir miyim?
Vergi beyannamesi gönderirken kendilerini profesyonel olarak adlandırmayan kumar hayranları, kayıpları kumardan çıkarabilirler. Ancak, kayıplarını beyan etmek için kesintilerini belirtmelidirler.
Gerçekte, çoğu kumar hayranı kumar ile ilgili kesintilerini detaylandırmaya başlamayacaktır. Bunun nedeni, maliyet maddesine dahil edildiğinde, bir beyan gönderirken artık standart kesinti kullanamayacaklarıdır. Çoğu durumda, standart kesinti, bireysel makaleler için toplam kesinti miktarından daha fazla olacaktır.
Buna karşılık, profesyonel oyuncular kayıplarını masraflarda göstermeden çıkarabilirler. Aslında, bu kayıpları vergilendirilebilir gelirlerini azaltmak için iş yapmak için (“yazma” olarak) masraflar olarak ilan ediyorlar.
Kendinize profesyonel bir oyuncu diyecekseniz, o zaman gerçekten sürekli çalışmanız gerektiğini belirtmek gerekir. Vergiler ödemek için kendilerini profesyonel bir oyuncu olarak adlandırmaya çalışanlar, aslında böyle olmamak, doğrulama altında kalma riski taşırlar.
Herkes – hem amatörler hem de profesyoneller – kazançları aşan kumarda kayıplar ilan edemez. Gerçek hayatta insanlar genellikle kazandıklarından daha fazlasını kaybeder, vergi öderken, kayıplarınız kazançlarınızı aşamaz.
W-2G formu nedir?
W-2G formu, bu kazançlardan elde edilen kumar kazanma ve herhangi bir federal gelir vergisi hakkında bir rapor biçimidir.
İşveren tarafından kendinden alıkonan ücret ve vergi miktarını belirtmek için verilen W-2 formuna benziyor. Formu aldığınız her iki durumda da vergi hizmeti de bir bildirim alır. Bu nedenle, vergi öderken (gerekirse) beyan etmeniz gerektiğini öğreneceksiniz ve vergi hizmeti size “ödendiğinizi” (veya kazandığınızı) öğrenir.
Kumar kazandıysanız ve W-2G formunu almadıysanız, kendiniz indirebilir ve gerektiği gibi doldurabilirsiniz. Ardından, bir beyan gönderirken bu formu vergilerinize ekleyebilirsiniz.
Personelinizde kumar oynamada vergi nasıl ödersiniz?
Herkes kumarda kazançlarla federal vergileri ödemelidir. Bazı eyaletlerde gelir vergisi tahsil edilmez. Çoğu eyalette, ancak bazıları kazanan kumar kazanma için gelir vergisi ödenmesini gerektirmez.
Kumar vergisini (federal vergiye ek olarak) ödemek zorunda olduğunuz eyaletlerde, bunu yapmanın birçok yolu vardır.
Birçoğu, genellikle “kumar ve piyangolarda kazançlar” (ya da bunun gibi bir şey) sütununda, devlet vergi formuna kazanan bir miktarın getirilmesini içerir. Daha sonra, toplam vergilendirilebilir geliri hesaplamak için diğer gelir türlerine bu tutar eklenir.
Her personel, gerekirse kumardaki kazançların nasıl rapor edileceği hakkında ayrıntılı bilgi sağlar.
Kumar vergisi kazançları benim eyaletimde gelir mi?
Çoğu eyalette, sakinlerin devlet vergisini ödemesi gerekmektedir. Bazıları aynı zamanda devletin kumar oynaması için vergisini gerektirir (Kazanan Kumar kazanma federal vergisinden ayrı olarak).
Eyaletinizin gelir vergisini kumar kazanarak ödemek zorunda olup olmadığını öğrenmek için, “eyaletlerin kumar için kazançlarla devlet vergileri gerektiren” başlığının üzerindeki tabloya bakın.
Ek kaynaklar
- IRS Konu 419, kumar geliri ve kayıpları (kumardan elde edilen gelir ve kayıplar)
- IRS Yayını 529, Çeşitli kesintiler (bkz.
- “Kumar Vergisi Vergisi” (H & Kp; R Block)
- “Kumar için vergiler var mı?”(Motley Fool)