LEI – tüzel kişiler için bir kimlik numarası (Tüzel Kişi Kimlik numarası). Finansal piyasalarda (hisseler, tahviller, vadeli işlemler, döviz vb. ile) işlem yapan şirketler için benzersiz bir tanımlama kodu. Finansal piyasalarda gerçekleştirilen her işlem, bir LEI numarası aracılığıyla ticaret ortağına bağlanır. LEI kodları, düzenleyiciler tarafından finansal piyasaları izlemek için kullanılır. LEI kodları finansal piyasaları, şirketleri ve düzenleyicileri birbirine bağlar. LEI numaraları, GLEIF tarafından akredite edilmiş LOU’lar tarafından verilir. GLEIF – Global Legal Entity Identifier Foundation. LEI OLMADAN TİCARET YAPILMAZ.
LEI kodunun avantajları
Müşteri verilerinin yakalanması, muhtemelen LEI numarasının en büyük avantajıdır. Daha önce kimlik kartlarının manuel olarak kopyalanması ve doğruluğunun kontrol edilmesi gerekiyordu, bu da zamanlara göre uzun bir süreçti. Ayrıca, bir hisse senedi alımının güvenli yolunu sağlamak için çok fazla veriye ihtiyaç vardı. LEI numaralandırma kavramı, sürecin iyileştirilmesine yol açar. Çeşitli adımların sayısallaştırılması sayesinde, günümüzde yalnızca küçük bir çevrimiçi form gereklidir. Benzer şekilde, şirket verilerinin güncellenmesi, genişletilmesi ve silinmesi de hızla gelişen uluslararası finans piyasalarına ayak uydurabilecek işlevsel bir sisteme tabidir.
Açık ve şeffaf veriler, uluslararası bir finansal işlem riskini en aza indirir. Bu, ticaret ortağının kim olduğunu ve neyi temsil ettiğini görmeyi kolaylaştırır. Bu, LEI numarasından önce bu formda bulunmayan güvenliği sağlar.
Bir LEI numarası, 17442 ISO sertifikası ile standartlaştırılmıştır. 20 rakam ve harf kombinasyonundan oluşur.
1. LOU ID
2.0.0
3,Tüzel kişilik tanımlayıcısı
4.doğrulama kimliği
1-4 arasındaki rakamlar her zaman LEI’yi tahsis eden LOU’nun kimliğini gösterir. 5-6 rakamları her zaman 0 değerine sahiptir. 7-18 arasındaki rakamlar/harfler her varlık için benzersizdir. 19-20 rakamları doğrulama için kullanılır.
Standarda göre, her LEI aşağıdaki minimum bilgilerle ilişkilendirilir:
Yerel sicile kayıtlı olduğu tüzel kişinin resmi adı. Tüzel kişiliğin kayıtlı adresi. Kayıt ülkesi Ülke adı kodu ve alt bölümleri. İlk LEI tahsisinin tarihi; LEI bilgilerinin son güncelleme tarihi ve varsa sona erme tarihi.
LEI kodları tamamen bağlantı kurmakla ilgilidir!
GLEIF’in vizyonu, dünya çapındaki tüm şirketler için tek tip bir kayıt numarası sistemi oluşturmaktır. Bu, standartlaştırılmış ve yüksek kaliteli referans verileri sağlayan tanımlayıcıları içerecektir.
“Sonuçta her işletmenin arkasında bir kimlik olması gerektiğine inanıyoruz. Bir LEI’ye sahip olmak bu hedefe ulaşılmasına yardımcı olacaktır.”
GLEIF – Global Legal Entity Identifier Foundation
184.108.40.206.
LOU ID
5.6.
0.0
220.127.116.11.18.104.22.168.22.214.171.124.
Entity Identifier
19.20.
Verification ID
Tarihsel arka plan
LEI’nin 2012’de kullanıma sunulmasından önce, yetkililerin para transferlerini izlemek için kullanabileceği numaralar zaten mevcuttu. Ancak, bu numaralar sadece bir ülkenin kendi sınırları içindeki para transferlerini takip etmek için kullanılabiliyordu, bu da uluslararası finansal işlemlerin risk değerlendirmesinin ancak sınırlı bir ölçüde mümkün olduğu anlamına geliyordu. Bu şeffaflık eksikliği 2008’de bir mali krize yol açtı, bu nedenle önde gelen sanayileşmiş ve gelişmekte olan ülkeler Eylül 2009’da Pittsburgh’daki G20 zirvesinde tek tip ve uluslararası bir sistem uygulamaya karar verdiler.
Birkaç ay önce Londra’da yapılan toplantıda kurulan Mali İstikrar Kurulu tarafından uygulandı. Bu organizasyon küresel finansal sistemi denetler. Haziran 2014’te GLEIF, LEI’yi teşvik etme misyonuyla Finansal İstikrar Kurulu tarafından kar amacı gütmeyen bir kuruluş olarak kuruldu. GLEIF aracılığıyla iş adamları, şirketler ve kuruluşlar Global LEI Dizinine erişebilir. Bu, referans varlıklar hakkında önemli bir yüksek kaliteli veri kaynağıdır. Verilere erişim ücretsizdir. GLEIF, üyeleri dünyanın her yerinden gelen LEI Düzenleyici Gözetim Komitesi tarafından denetlenmektedir. Buna göre, GLEIF herhangi bir devlete bağlı değildir.
ISO 17442
ISO 17442 standardı, tüzel kişiliğin şüpheye yer bırakmayacak şekilde tanımlanabileceği bir dizi veriyi tanımlar. Her başvuru sahibi bu verileri sağlamalıdır. Seviye1 olarak adlandırılan bu veriler şunları içerir:
-Tüzel kişiliğin adı. Bu, resmi dizinlere karşılık gelmelidir.
-adres
-.Şirketin kurulduğu ülke
-Ülke adları ve varsa alt alanlar için kodlar
-LEI atama tarihi, son güncelleme ve sona erme tarihi.
Seviye 1 verileri böylece hak sahibi hakkında kesin bilgi sağlar
Düzey 2 verileri, şirketler arasındaki ilişki hakkında bilgi sağlar. Düzey-2 verileri, yalnızca ana şirketi, bağlı ortaklığının mali tablolarını tek bir mali tablo (konsolidasyon) halinde birleştiren şirketler tarafından sunulabilir. Leven-2 verileri sadece ana ortaklık ve bağlı ortaklığın en son müşterek mali tabloları ile sunulabilir. Böylece şirket, ana şirket ile kurumsal ilişkisini teyit eder.
MiFID II Direktifi
MiFID kısaltması, Finansal Araç Direktifinde Piyasalar anlamına gelir. Bu düzenleme, yatırımcıları korumayı, daha fazla rekabeti sağlamayı ve Avrupa finans piyasasını uyumlu hale getirmeyi amaçlamaktadır. MiFID I Direktifi 31 Ocak 2007’de yürürlüğe girdi. Yeni MiFID II Direktifi ile değiştirildiği 2 Ocak 2018 tarihine kadar geçerliydi. MiFIR terimi genellikle MiFID-II ile bağlantılı olarak ortaya çıkar. Genellikle iki terim MiFID II/MiFIR birimi olarak yazılır. MiFIR, Finansal Araçlarda Piyasalar’ın kısaltmasıdır. İlgili yönetmeliktir.
Yeni yönergelerin uygulanması şirketler için büyük bir zorluktu. Sadece 20.000 sayfalık yönetmelik setine aşina olmak, bir öğleden sonra tamamlanabilecek bir iş değildi.
Düzenlemelerin çoğu, menkul kıymetlerin özel müşterilere satışıyla ilgilidir. Ticari müşteriler için çok az önemlidir. MiFID II’nin tek önemli etkisi LEI numaraları üzerindedir. 3 Ocak 2018 tarihinden itibaren girişimci olarak menkul kıymet ticareti yapan tüm tüccarlar bu numaraya sahip olmalıdır.