Bireysel emeklilikte hesap açan kişiler genellikle aile bireyleri, çiftler veya iş ortakları olabiliyor. Bu hesaplardaki para birikimleri, hesabı açan kişilerin belirlediği oranda devlet katkısı ve faiz ile artıyor. Ancak, bu hesaplar ortak açıldığında, hesap sahipliği ve vefat durumu gibi konularda farklılıklar yaşanabiliyor.
Bir ortak hesap sahibinin vefat etmesi halinde, hesabın sahibi yaşayan ortak olmaya devam ediyor. Örneğin, eşler arasında ortak bireysel emeklilik hesabı açan bir çiftin eşlerden biri vefat ederse, hayatta kalan eş hesabı devralmış oluyor. Aynı şekilde, iş ortakları arasında açılan bir hesapta da vefat eden ortağın payı kalan ortaklara dağıtılmıyor; hesaptaki para birikimi sadece yaşayan ortakların kontrolünde kalmaya devam ediyor.
Yine de, bazı durumlarda ortak hesap sahipleri vefat eden ortağın haklarından vazgeçebiliyor. Bu durumda, vefat eden ortağın hakları varisinin adına geçiyor. Hesaptaki para birikimi artık varislerin kontrolünde oluyor ve varisler, hesap sahibine yaptıkları bildirimle para birikimini nakde çevirebiliyor veya başka bir yatırım aracına transfer edebiliyorlar.
Bu nedenle, bireysel emeklilik hesaplarının ortak açılması durumunda, vefat durumunda çevreleyen haklar ve yükümlülükler konusunda açık bir anlaşma yapılması önem taşıyor. Her ortağın ne kadarlık bir hakka sahip olduğu, vefat durumunda hangi adımların atılacağı ve hakların nasıl devredileceği gibi konuların açık bir şekilde belirtilmesi, ileride oluşabilecek sorunların önüne geçebilir.