FACTORING
Bir faktör, faturaların veya alacak hesaplarının satın alınması yoluyla finansman sağlayan bir banka veya özel bir finans firmasıdır.
-Faktoring, fabrika ve ihracatçı arasında bir anlaşma kapsamında sunulmaktadır.
-Faktör, ihracatçının kısa vadeli yabancı hesaplarını, normalde başvurmadan, yüz değerinden indirimli olarak nakit olarak satın alır.
-Faktör, yabancı alıcının ödeme yapma yeteneği üzerindeki riski üstlenir ve alacaklardaki tahsilatları işler.
İhracat faktoring birleştiren tam bir mali pakettir
- ihracat işletme sermayesi finansmanı,
- kredi koruması,
- yabancı hesap alacak defter tutma ve tahsilat hizmetleri.
FAKTÖR TARAFINDAN SUNULAN AVANTAJLAR
- Faktör yabancı alıcılar tarafından ödenmemesi riskini ortadan kaldırır
- Risk olmadan Açık hesap sağlar
- İhracatçının likidite pozisyonunu geliştirir
- Küresel pazarda rekabet gücünü artırır.
Faktörler genellikle bir kerelik bir anlaşma için bir müşteri almaz ihracatçının yıllık satış belirli bir hacme erişim gerektirir.
İNDİRİM FAKTORİNG (DISCOUNT FACTORING)
İndirim faktoringinde, faktör ithalatçıdan para toplanana kadar ihracatçının alacaklarına karşı fon avansı verir. Maliyet, zaman dilimine ve dolar miktarına bağlı olarak değişkendir.
İndirim Faktoring Avantajları
Açık hesapta tüketim mallarının sürekli kısa vadeli ihracat satışları için önerilir.
- Yabancı alıcının ödeme yapamamasına karşı yüzde 100 koruma-indirilemeyen / risk paylaşımı yok
- Özellikle hızlı büyüme dönemlerinde küçük ve orta ölçekli işletmeler için cazip bir seçenek, çünkü nakit akışı korunur ve risk neredeyse ortadan kaldırılır.
KOLEKSİYON FAKTORİNG (COLLECTION FACTORING)
Tahsilat faktoringinde, faktör ihracatçıya, alacakların vadesi geldiğinde, ithalatçının finansal ödeme kabiliyetine bakılmaksızın, daha az bir komisyon ücreti öder.
Maliyet, ülkeye, satış hacmine ve ilgili evrak miktarına bağlı olarak genellikle yüzde 1 ile 4 arasında değişen sabittir. Bununla birlikte, bir kural olarak, ihracat faktoring genellikle ihracat kredi sigortasının iki katı kadardır.
İhracat Faktoring Sınırlamaları
Sadece alacakların alım satımını destekleyen yasalara sahip ülkelerde mevcuttur.
- Genel olarak 180 günlük dönemden büyük yabancı hesap alacaklarıyla çalışmaz.
- Sıkı kar marjları ile ihracatçılar için maliyet engelleyici olabilir.