İş planı finansallarınız, işletmenize para koymadan önce kesin rakamlar görmek isteyen borç verenler ve yatırımcılar için çok önemlidir. Sağlam mali kaynaklar, henüz çalışmasanız bile, kredi almanıza ve yatırımcıları çekmenize yardımcı olabilir.
DePaul Üniversitesi'ndeki Coleman Girişimcilik Merkezi'nin genel müdürü Raman Chadha, "Mali birçok küçük işletme sahibi için çok korkutucu olabilir" diyor. “Benim deneyimim çoğu küçük işletme sahibinin sayıları yönetmeyi bilmemesi.”
İşletme planı mali tablonuz üç genel maddeyi kapsayacaktır: her biri çok sayıda alt gruba sahip bir gelir tablosu, bilanço ve nakit akışı tablosu. Aşağıdakiler, iş planı finansmanı oluşturmak için genel bir taslaktır ve ihtiyaç duyacağınız finansal ayrıntıların kapsamlı bir hesabı olması anlamına gelmez.
Gelir tablosu
Gelir tablosu, yıl için ne kadar kar veya zarar beklediğinizi gösterir. Yeni işletmeler için, gelir tabloları aylık veya üç ayda bir kesilmelidir. Küçük İşletme İdaresi'ne göre, işletme ikinci ila beşinci yıllarında üç aylık veya yıllık gelir tablosuna sahip olmalıdır.
Bir gelir tablosu şunları içerir:
- Gelir: Çadha, "Gelir artışı her zaman beklediğinizden daha uzun sürecek" dedi. Tahminlerine göre "Daha muhafazakar olmak akıllıca" diyor.
- giderler: Tedarik, kira ve maaş maliyetleri gibi işletme giderlerini içerir; faiz dahil kredi ödemeleri; ve avukatlar ve muhasebeciler dahil danışmanlar için ücretler.
- Satılan malın maliyeti: Ürünlerin satış, üretim ve pazara sunulması maliyeti. Hizmet işinde genellikle buna ihtiyaç yoktur.
- Brüt kar: Satışlarınız, doğrudan bu satışlarla ilgili tüm masrafları eksiştirir.
- Faaliyet Karı: İşletme maliyetlerinizi brüt kardan indirdikten sonra şirketinizin karı.
- Net kazanç: Şirketinizin toplam giderlerini toplam gelirden çıkararak hesaplanır.
- Vergilerden Önce Net Kar: Vergilerden önce kazanılan gelir.
- Vergilerden Sonra Net Kâr: Net gelir eksi vergiler ödendi.
Bilanço
Bilanço, işletme mali durumunuzun yıllık anlık görüntüsünü sağlar. Rakamlar genellikle sadece bir günlüğüne kaydedilir. Henüz bir işletme işletmiyorsanız, American Express kişisel varlık ve borçlarınızdan bir bilanço oluşturmanızı önerir.
Bir bilanço şunları içerir:
- Cari Varlıklar: Nakit, envanter, kredi gibi hesap alacakları ve şirkete olan diğer ödemeler ve sabit kıymetler dahildir. Sabit varlıklar makine, mülk ve iyi niyettir. Çabucak paraya çevrilemeyen ürünlerdir.
- Yükümlülükler: Kısa vadeli yükümlülükler arasında ödenecek maaşlar ve ücretler, ödenecek hesaplar, hizmetlerin borcu olan ödemeler ve borçların ödenmesi gibi borçlar bulunmaktadır. Uzun vadeli borçlar, en az bir yıl sonra ödenecek borç ve tahvil ödemelerini içerir.
- Eşitlik: Yatırımlar ve dağıtılmamış kazançlar. Net değer olarak da adlandırılan dağıtılmamış kazançlar, yatırımları varlıkları borçlarını çıkararak ölçmektedir.
Nakit Akışı Tahminleri
Şirketinizin nakit akışını tahmin etmek zor bir iş olabilir, ancak ne kadar para ödeyeceğinize dair bir fikir edinmek isteyen potansiyel borç verenler için çok önemli bir bilgidir. Birçok uzman için nakit akışı, kauçuğun bir işletmenin sağlıklı olup olmadığına karar vermek için yolla buluştuğu yerdir.
Nakit akışı projeksiyonları şunları içerir:
- Nakit girişi: Bu, işinize ne kadar nakit geleceğine inandığınızı gösterir. Büyük ölçüde satış tahminlerinize ve varsa alacak hesaplarınıza dayanmaktadır.
- Nakit çıkışı: Bunlar beklenen nakit harcamalarınız. Çalışan zammı veya kira artışı gibi harcamalarda beklenen artışı göz önünde bulundurduğunuzdan emin olun.
Nakit akışı projeksiyonunuz, nakit girişinizden çıkardığınız nakit çıkışı olacaktır.
Bu formüllerin tümü oldukça karmaşıktır, bu nedenle iş planınızın mali koşullarını oluşturmanıza yardımcı olması için bir muhasebeci tutmayı düşünün.
Alyssa Gregory tarafından düzenlenmiştir.